煙絲兒 追問

2024-07-03 16:07

那轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入就得交13%的增值稅？40多萬呢，我們沒有進(jìn)項(xiàng)稅

郭老師 解答

2024-07-03 16:08

營(yíng)業(yè)外收入需要交企業(yè)所得稅。

煙絲兒 追問

2024-07-03 16:09

直接轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)的話也是需要交增值稅的嗎

郭老師 解答

2024-07-03 16:10

你好，不需要交增值稅，需要交所得稅。

煙絲兒 追問

2024-07-03 16:18

那注銷的話還有哪個(gè)科目不能有余額？

郭老師 解答

2024-07-03 16:19

所有的科目都需要清零

煙絲兒 追問

2024-07-03 16:29

借方的增值稅-銷項(xiàng)稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？

郭老師 解答

2024-07-03 16:30

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)


需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

煙絲兒 追問

2024-07-03 16:30

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅在借方

郭老師 解答

2024-07-03 16:32

你好，它的發(fā)生額是在貸方嗎？

煙絲兒 追問

2024-07-03 16:36

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅的余額在借方

郭老師 解答

2024-07-03 16:38

借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸銷項(xiàng)

都是三級(jí)科目

煙絲兒 追問

2024-07-03 17:05

這么做最終應(yīng)交稅費(fèi)的科目還是在借方啊，轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方了

郭老師 解答

2024-07-03 17:07

你好，那說明你們單位有劉迪，你看一下是吧，還有其他的嗎？

煙絲兒 追問

2024-07-03 17:18

老師，沒有留抵了，上個(gè)月把固定資產(chǎn)的車輛處理了，然后計(jì)提了增值稅，做的分錄
     借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2600
            貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2600
 繳納增值稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2600
貸：銀行存款2600
這樣的話應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅就變成了借方有余額

郭老師 解答

2024-07-03 17:19

那不對(duì)，再去查原因。每個(gè)月的銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額和你申報(bào)表里面的核對(duì)。

煙絲兒 追問

2024-07-03 17:27

賣車之前應(yīng)交稅費(fèi)沒有余額，這個(gè)月計(jì)提繳納完以后才有余額了

郭老師 解答

2024-07-03 17:28

你的銷項(xiàng)在借方余額，什么原因產(chǎn)生的？

煙絲兒 追問

2024-07-03 17:38

之前有過留抵稅額退稅了

郭老師 解答

2024-07-03 17:39

退稅的話是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出才對(duì)呀。

郭老師 解答

2024-07-03 17:40

因?yàn)槟愕母奖?有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你賬上也做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2024-07-03 17:40

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出退回來的做這個(gè)。