Luck Fairy 追問

2018-05-06 22:41

老師還有一個(gè)問題請教一下 
 
我公司2017年租宿舍給學(xué)生住，并先墊付房租水電費(fèi)，后期再向?qū)W生收取相關(guān)費(fèi)用，向?qū)W生收取的房租水電跨年了（2018年收取了部分），公司之前會計(jì)是這樣做賬的： 
現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是:2017年12月我公司支付2017.12-2018.2三個(gè)月房租，審計(jì)公司來審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款～房地產(chǎn)公司的余額不是2018.1-2018.2的金額，現(xiàn)在如何調(diào)賬呢 
如果收取學(xué)生的費(fèi)用統(tǒng)一在2017年，那么預(yù)付款跟其他應(yīng)付款沖抵后的余額等于2018.1-2018.2預(yù)付款余額，現(xiàn)在就是因?yàn)榭缒陮?dǎo)致2017年底的余額不對

王雁鳴老師 解答

2018-05-06 23:00

您好，審計(jì)公司有沒有提出建議啊，一般情況下，按審計(jì)公司的建議調(diào)整處理就行了。我認(rèn)為查清原因，不需要調(diào)整的。因?yàn)榉康禺a(chǎn)公司是按月結(jié)轉(zhuǎn)收入的，才造成其余額與貴公司余額不一致的。