小雅 追問

2024-07-13 08:59

應該是填寫“本期應納稅額減征額”這行的時候沒填對

宋生老師 解答

2024-07-13 08:59

你哈！這個其實應該更正申報了

小雅 追問

2024-07-13 09:00

更正申報太麻煩了，有什么其他方法嗎

宋生老師 解答

2024-07-13 09:01

你好！那你就直接把賬上改成和稅務上一致

小雅 追問

2024-07-13 09:01

賬務應該怎么處理呢

宋生老師 解答

2024-07-13 09:02

賬上比實際申報繳納的增值稅稅額少了0.6元
你這個只是少計提了吧。支付應該是支付了的，收入是不是一致？
借營業外支出，貸應交稅費-應交增值稅

小雅 追問

2024-07-13 09:05

那筆營業外支出可以企業所得稅稅前扣除嗎

宋生老師 解答

2024-07-13 09:05

你好1這個不能稅前扣除。6毛錢。5%，也沒啥所得稅啊

小雅 追問

2024-07-13 09:06

收入賬上和增值稅申報表上是一致的

宋生老師 解答

2024-07-13 09:07

你好！那就按上面說的就行了

小雅 追問

2024-07-13 09:25

老師  再請教下
6月份新成立的分公司企業所得稅季初人數和資產總額應該怎么填寫？

宋生老師 解答

2024-07-13 09:27

你好！期初可以填0的了

小雅 追問

2024-07-13 09:48

好的，還有個問題  我這家新的分公司沒來得及去稅務局進行總分機構的備案，但上月開了一張發票50萬左右，但工資什么都還沒發放，沒成本，現在報稅的話存在要繳納企業所得稅的情況，本來匯總到總公司交稅的話沒這么多錢，且符合小微的政策，這個應該怎么處理呢

宋生老師 解答

2024-07-13 09:48

你好！你可以計提成本工資這些啊

小雅 追問

2024-07-13 09:50

如果計提有誤，7月可以沖回的吧

宋生老師 解答

2024-07-13 09:50

你好1可以的。操作沒問題