yinana 追問

2024-07-24 11:21

公戶有在辦理了，如果只給法人購買社保不發(fā)放工資那入賬怎么入呀？然后申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候不是得填寫社保個(gè)人部分嗎？這樣就變成負(fù)數(shù)申報(bào)了。如果長期這樣處理是不是也不太行呢？

若麗老師 解答

2024-07-24 11:25

先實(shí)行6個(gè)月是沒問題的，法人可以只買社保不發(fā)工資，社保個(gè)稅時(shí)，可以按個(gè)人社保部分申報(bào)，也可以0申報(bào)，畢竟是法人

yinana 追問

2024-07-24 11:29

申報(bào)時(shí)工資填寫0那社保部分還需要填寫上去申報(bào)嗎？入賬時(shí)就一直掛著其他應(yīng)收款-法人，是這樣操作對(duì)嗎

若麗老師 解答

2024-07-24 11:32

申報(bào)工資為0，社保個(gè)人部分就不要去抵扣了，相當(dāng)于公司承擔(dān)了，全部掛管理費(fèi)用-社保，您如果覺得別扭，就按社保個(gè)人部分報(bào)個(gè)稅吧，入賬就個(gè)人部分做工資，這樣比較容易看一些

yinana 追問

2024-07-24 11:39

零申報(bào)，社保全部入管理費(fèi)用-社保，企業(yè)匯算清繳時(shí)個(gè)人部分可以稅前扣除嗎？還是到時(shí)候得調(diào)增社保個(gè)人部分出來呢？

若麗老師 解答

2024-07-24 11:39

個(gè)人部分不能扣除，那就算發(fā)工資吧，發(fā)工資可以稅前扣除

yinana 追問

2024-07-24 11:54

好的。2022年一直給股東做工資表申報(bào)收入入賬時(shí)以現(xiàn)金支付，但實(shí)際沒有支付，當(dāng)時(shí)應(yīng)該是為了做成本費(fèi)用。現(xiàn)在股東不愿意繳這部分的稅，股東已經(jīng)做了22年的個(gè)稅匯算清繳了需要補(bǔ)1萬多的個(gè)稅但是一直還沒補(bǔ)，應(yīng)該如何處理比較好呢？

若麗老師 解答

2024-07-24 11:55

那您去稅務(wù)大廳更改之前的個(gè)稅申報(bào)了

若麗老師 解答

2024-07-24 11:57

之前我們公司也是這樣操作，有被拿身份證的投訴后，我們直接去稅務(wù)大廳更改就可以了，您這個(gè)對(duì)方不愿意交稅，您要么去稅務(wù)大廳更改，更改后看是否要交所得說，要么公司幫忙補(bǔ)這個(gè)錢

yinana 追問

2024-07-24 12:01

會(huì)引起稅務(wù)稽查嗎？畢竟是股東不是普通員工，之前還是法人但22年應(yīng)該是已經(jīng)變更成股東了，如果稅務(wù)同意更改之前的個(gè)稅申報(bào)表22年的企業(yè)所得稅是不是也得調(diào)增繳企業(yè)所得稅呢？

若麗老師 解答

2024-07-24 12:03

是的，如果稅務(wù)同意更改之前的個(gè)稅申報(bào)表22年的企業(yè)所得稅也得調(diào)增繳企業(yè)所得稅，如果稅務(wù)局沒有催您公司或者這個(gè)股東補(bǔ)繳，先不處理唄

yinana 追問

2024-07-24 12:06

應(yīng)該是沒有電話或者信息催股東補(bǔ)繳，但是在自然人電子稅務(wù)（扣稅端）上提醒了

若麗老師 解答

2024-07-24 12:11

那暫時(shí)就不做處理唄，要做處理的時(shí)候，再看變更還是怎么處理，當(dāng)時(shí)交個(gè)稅時(shí)不是應(yīng)該扣繳了嘛？還有收入沒扣繳的？