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2024-08-14 10:54

這個是增值稅申報表和所得稅申報表的差額，需要這個數據平衡，所以貸方應該是要主營業務收入，

樸老師 解答

2024-08-14 10:57

那你就做主營業務收入

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2024-08-14 11:05

主要是我現在不知道財務報表需要改哪些數字，我在快賬上不了這個分錄后，利潤表沒有變化，你幫我確定一下，財務報表都有哪些數據需要變更

樸老師 解答

2024-08-14 11:07

資產負債表：應交稅費項目減少（補交了所得稅），未分配利潤項目減少（結轉以前年度損益調整）。
利潤表：在以前年度損益調整的影響下，利潤總額、凈利潤等項目相應減少（減少的金額為補交的所得稅對應的利潤部分）

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2024-08-14 11:24

那意思是我還要補一個計提所得稅的分錄么

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2024-08-14 11:27

還是說我除了做主營業務收入那個分錄外   還要借：所得稅      貸應交稅費-所得稅      借：應交稅費-所得稅      貸：銀行存款        兩個分錄，這兩個分錄對么？彌補虧損了需要做分錄么？有滯納金應該怎么做分錄

樸老師 解答

2024-08-14 11:32

同學你好

對的補計提就可以

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2024-08-14 14:52

不補計提，到我做這個月賬的時候和滯納金一起調整行不行，有啥影響沒

樸老師 解答

2024-08-14 14:58

同學你好
這個可以的
也沒事