凡凡 追問

2024-09-18 15:52

就是因為對方貨品質(zhì)量不行，對方不認(rèn)可，不肯調(diào)整發(fā)票，我這邊也不會支付其款了呀，更不可能付過去，他決對不會退回的

小智老師 解答

2024-09-18 15:55

這種情況，建議先與對方溝通明確拒付理由，保留相關(guān)證據(jù)。隨后，根據(jù)公司內(nèi)部流程，可能需要走退貨或索賠程序。若無法解決，可能需法律途徑解決。同時，調(diào)整公司賬目，將未支付部分視為壞賬準(zhǔn)備，減少應(yīng)付款項。

凡凡 追問

2024-09-18 16:17

是否將已記賬的5萬成本調(diào)減出1萬，同時將進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，然后記入營業(yè)外收入

小智老師 解答

2024-09-18 16:19

如果決定不支付剩余款項且對方不同意調(diào)整發(fā)票，理論上可以將已記賬的5萬元成本中的1萬元視作損失，調(diào)整為營業(yè)外支出，而非營業(yè)外收入。同時，相應(yīng)的進(jìn)項稅額也需要轉(zhuǎn)出。但操作前務(wù)必確認(rèn)公司會計政策和稅法規(guī)定，并考慮與稅務(wù)顧問或法律顧問的意見。

凡凡 追問

2024-09-18 16:26

那應(yīng)付賬款多的1萬記哪里去，你只是把主營業(yè)務(wù)成本減出的1萬放到營業(yè)外支出了，那應(yīng)付賬款多掛的沒有變呀

小智老師 解答

2024-09-18 16:28

對于多掛的1萬元應(yīng)付賬款，首先確認(rèn)與供應(yīng)商溝通的結(jié)果。若決定不再支付，且對方不同意調(diào)整發(fā)票，可以在會計處理中，通過“其他應(yīng)收款”或“預(yù)付賬款”科目暫掛，以反映這部分款項的實際狀態(tài)。同時，將該部分成本調(diào)整至營業(yè)外支出，體現(xiàn)為非正常的損失。這樣，會計報表能準(zhǔn)確反映公司的真實財務(wù)狀況。具體操作還需遵循公司內(nèi)部政策和相關(guān)法律法規(guī)。