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送心意

小智老師

職稱初級會計師,中級會計師

2024-09-20 08:57

補交增值稅和所得稅時,先計算應補金額,然后按稅種分錄。借記“應交稅費”科目,貸記“銀行存款”或“庫存現(xiàn)金”。別忘了調整會計期間的賬目。

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2024-09-20 09:09

我問的是如何計提,老師,計提是的分錄

小智老師 解答

2024-09-20 09:12

計提補交稅款時,先確認應補金額。借記“稅金及附加”或相關費用科目,貸記“應交稅費-未交增值稅/企業(yè)所得稅”,同時調整“銀行存款”或“庫存現(xiàn)金”。確保會計處理準確反映業(yè)務。

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相關問題討論
您好,增值稅是沒有申報,所得稅是一個季度交一次。
2021-02-24 13:58:15
核定征收的企業(yè)是不得抵扣進項稅額的。因為既然是核定征收,就與進項稅額沒有關系了。 但是,一般納稅人取得核定征收的企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票,是可以憑抵扣聯(lián)上注明的增值稅額抵扣的。
2019-11-01 16:12:13
你好,【稅務服務】納稅申報如何操作?請看詳細圖解↓ (**.com)可以點擊這里查看。
2023-09-08 11:47:26
增值稅1.5%左右 企業(yè)所得稅稅負1%左右
2020-06-20 14:03:37
不是,自產(chǎn)自銷也是免稅的這個,和你是小規(guī)模優(yōu)惠是一樣的,
2021-01-11 13:36:18
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