寧兒 追問

2024-10-12 20:10

那還有個問題就是，我好像是不是沒有結轉成本，我們是科技型企業，也可以買賣電子產品，在采購和銷售商品，以及現代服務，這些要在什么時候結轉成本，具體分錄是怎么做的呀？

郭老師 解答

2024-10-12 20:17

入就可以結轉成本銷售產品一般是對方確認收貨提供服務，你給對方提供服務之后，如果這個服務時間長，可以根據完工進度
借主營業務成本
貸應付職工薪酬，原材料，累計折舊等

這個是服務的


貨物的借主營業務成本
貸庫存商品。

寧兒 追問

2024-10-13 12:57

哦，那意思也就是收到對方開來的票，就可以確認成本了，那這樣的話我們目前就只有現代服務的有票進來了，賣出去的商品，合同發票都還沒有回來，那就還不能結轉成本，對吧？

郭老師 解答

2024-10-13 13:10

你收到了發票不一定非得確認成本，你得看下對應的收入做了，沒有對應的收入多了才可以

寧兒 追問

2024-10-13 15:04

老師，您說的我沒聽懂

郭老師 解答

2024-10-13 15:07

就是收到了發票不一定非得做成本，你得看業務收入和成本需要匹配呀

寧兒 追問

2024-10-13 15:50

恩，我知道是要相應的購銷發票才行，也就是這個商品相對應的買家和賣家，而我的意思是想說，我們暫時只有取進來的供應商的發票，沒有將貨賣出去而開的銷項票，這樣可以在當月估算成本嗎？還是等給客戶開票后再結轉成本

郭老師 解答

2024-10-13 15:54

不需要確認成本，你得做了收入。你開給別人了之后再確認

寧兒 追問

2024-10-13 17:08

哦，我懂了，票開給別人了才能確認收入，然后才能結轉成本

郭老師 解答

2024-10-13 17:09

你好是的
是的
是的