香香 追問

2024-10-22 10:41

老師當初做的時候是借：制造費用-折舊 500  貸：累計折舊 500  借：制造費用-房租 500  貸：預付賬款 500 當初每個月月底結轉到生產成本借生產成本1000貸制造費用-折舊 500制造費用-房租 500是這樣的。那我現在要把折舊和房租調到管理怎么調，麻煩寫個完整分錄。

文文老師 解答

2024-10-22 10:45

借：管理費用 貸：生產成本

香香 追問

2024-10-22 10:48

老師不用沖銷嗎？我直接借管理費用-折舊 500 房租500 生產成本1000，是這樣的嗎？那制造費用不是沒變嗎？

文文老師 解答

2024-10-22 10:49

制造費用已經轉到生產成本了，不用再沖了

香香 追問

2024-10-22 11:05

好的，謝謝老師。老師那人員工資我也需要調整到管理費用怎么調整，當初做的時候是借生產成本-直接 人工貸應付職工薪酬。

文文老師 解答

2024-10-22 11:06

借：管理費用 貸：生產成本-直接人工

香香 追問

2024-10-22 11:09

老師我還想問一下，那制造費用、房租、折舊，金額不是沒有調整嗎？

文文老師 解答

2024-10-22 11:13

制造費用已經結轉走了，余額為0了

香香 追問

2024-10-22 11:16

老師那我原來做的貸：累計折舊 500， 貸：預付賬款 500 這個做的話這個余額不用沖嗎？

文文老師 解答

2024-10-22 11:18

為什么要做累計折舊？

香香 追問

2024-10-22 11:20

老師當初做的時候是借：制造費用-折舊 500  貸：累計折舊 500  借：制造費用-房租 500  貸：預付賬款 500 當初每個月月底結轉到生產成本借生產成本1000貸制造費用-折舊 500制造費用-房租 500是這樣的。
老師那就是說不用管累計折舊，預付賬款了是嗎？直接按您調整的分錄就可以了是嗎？

文文老師 解答

2024-10-22 11:26

不用管累計折舊，預付賬款 
直接按老師調整的分錄就可以

文文老師 解答

2024-10-22 11:26

不用管累計折舊，預付賬款 
直接按老師調整的分錄就可以

香香 追問

2024-10-22 11:30

好的謝謝老師，老師是這樣的那我們半成品沒結轉，原料可以調整到研發費用嗎？當初的分錄是借生產成本-直接材料貸原料。

文文老師 解答

2024-10-22 11:36

借：研發費用 貸：生產成本-直接材料

香香 追問

2024-10-22 11:41

謝謝老師終于問明白的老師了，感謝耐心回答。

文文老師 解答

2024-10-22 11:42

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！

香香 追問

2024-10-22 11:55

老師您好我在調整分錄上備注應該怎么注明一下呢？后面還用附件嗎？

文文老師 解答

2024-10-22 11:56

后面不需要相關附件

香香 追問

2024-10-22 12:00

好的謝謝老師，感謝。

文文老師 解答

2024-10-22 12:01

好的，祝你工作順利！