郭老師 解答

2024-12-05 15:04

你看一下你的留底之前是不是在轉出未交增值稅，如果不是的話，在哪個科目？

阿寶 追問

2024-12-05 15:05

我不太理解，這個算結轉的分錄對嗎？

郭老師 解答

2024-12-05 15:12

就是把進項銷項分別結轉到轉出未交增值稅里面。我上面給你寫的是結轉的。

阿寶 追問

2024-12-05 15:15

9月和10月份我們只有進項沒有銷項，我沒做結轉的分錄；11月有了銷項但總的進項還是大于銷項，我就不太理解了

郭老師 解答

2024-12-05 15:17

現在補上


進項銷項結轉到轉出未交增值稅。這個理解不了嗎？



就把之前的在借方的放到貸方去，在貸方的放到借方去，然后差額放到轉出未交增值稅。

郭老師 解答

2024-12-05 15:17

當時進項發生額放到借方，那你結轉的時候是不是在貸方？看我上面的分錄，好好理解一下。

阿寶 追問

2024-12-05 15:26

如果進項大于銷項我不做結轉，直到銷項大于進項的時候再做分錄，這樣可以嗎？

郭老師 解答

2024-12-05 15:29

可以的，可以不用做的