???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:43

是當月就進行租金攤銷么？攤銷費用應當計入什么科目呢？

東老師 解答

2025-01-02 09:45

就是比如說今年你付明年的租金，那就從明年1月份開始攤銷就可以

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:47

就是租金從哪個月算起，就從哪個月攤銷對吧？攤銷的費用應當計入什么會計科目里呢？

東老師 解答

2025-01-02 09:47

對的，沒錯的，是這個意思，攤銷的話就有主要要成本租賃費

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:50

每月攤銷可以直接計入主營業(yè)務成本科目里么？

東老師 解答

2025-01-02 09:50

對，攤銷記錄到這個科目就可以

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 10:27

好的，老師我可以繼續(xù)咨詢一下進項稅額轉出的問題么？

東老師 解答

2025-01-02 10:27

可以，你有什么問題可以問，看看能不能幫你解答

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 10:43

我公司2023年3月份開了收購發(fā)票、近期稅務局打電話說有幾張有問題需要做轉出，這個要怎么做賬呢？

東老師 解答

2025-01-02 10:44

借以前年度損益調整（主營業(yè)務成本）  貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出
借利潤分配未分配利潤  貸以前年度損益調整

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 11:34

什么情況下用以前年度損益調整，什么情況下用主營業(yè)務成本

東老師 解答

2025-01-02 11:36

就是以前年度的費用在本年度做賬用以前年度損益調整科目

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 11:49

這個科目會在財務報表里體現(xiàn)的到么？

東老師 解答

2025-01-02 11:50

這個最終會體現(xiàn)在利潤分配未分配利潤里面

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 14:59

會影響到的是利潤是么？

東老師 解答

2025-01-02 14:59

這個是會有影響到之前的利潤的

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 15:05

我在12月份進行申報的時候，在11月份的申報表里做了進行稅轉出，請問這個做到12月份的賬里是不是也可以？我是不是應該這樣做，借：以前年度損益調整   貸：應交稅費進項稅轉出，同時做一筆：借利潤分配未分配利潤，貸：以前年度損益調整？如果系統(tǒng)可以直接結轉，是不是就不需要做借利潤分配這一筆了

東老師 解答

2025-01-02 15:06

對，直接按照你最后面這么做也可以的

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 15:17

整個賬務處理是：（1）進項稅轉出：借：以前年度損益調整   貸；應交稅費--應交增值稅（進項稅轉出）（2）結轉未交增值稅:借：應交稅費---應交增值稅（進項稅轉出）貸：應交稅費---未交增值稅；（3）繳納增值稅時：借：應交稅費---未交增值稅 貸：銀行存款，老師，您看看這筆進項稅轉出整個賬務處理是這樣么？

東老師 解答

2025-01-02 15:19

對，沒錯的，就是你寫的這么處理