電子稅務局稅務年報怎么申報

一、登錄電子稅務局

納稅人請通過國家稅務總局江蘇省電子稅務局(https://etax.jiangsu.chinatax.gov.cn/)登錄.

二、納稅申報

在"我要辦稅"模塊中選擇"稅費申報及繳納".

點擊"居民企業所得稅年度申報"模塊.

進入申報模塊,系統顯示申報稅款所屬期、申報狀態、申報期限等信息.點擊"所得稅年度A申報"(查賬征收企業適用)或"進入申報"(核定征收企業適用),系統顯示企業所得稅年度申報表.

01

數據初始化

點擊"數據初始化",系統自動獲取相關報表的稅務登記信息、相關表單上年結轉數等數據,系統顯示"初始化成功",點擊"確定",完成數據初始化.

注意事項:如果系統未顯示應申報報表或顯示應報報表不全,請聯系稅務機關.如已填寫相關報表的情形下請慎用該功能,否則已填寫報表數據會清零.

02

報表填報

點擊"修改"進入申報表填報頁面.

填表順序分以下三種情況:

①核定征收企業直接填寫《居民企業所得稅年度納稅申報(適用核定征收)》,可選報《居民企業參股外國企業信息報告表》.

②分支機構填寫《跨地區經營匯總納稅企業的分支機構年度納稅申報(2018年)》,保存后返回列表頁面即可申報.

③查賬征收企業,非小型微利企業:

第一步:填寫《A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》,電子稅務局根據稅務登記、備案信息為納稅人生成了絕大部分數據,請納稅人核對修改后保存本表.

注意事項:發現不可修改的差錯數據請與主管稅務機關聯系.

第二步:填寫《企業所得稅年度申報A類表單》,《表單》的填寫有兩種途徑,一是《A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》保存后系統自動跳出《表單》供納稅人填寫;二是納稅人可點擊列表頁面右上角"表單勾選"按鈕填寫.

第三步:填寫A101010表至A104000表后,返回主表A100000,點擊"讀取數據",填寫其他可以填報的數據并核對后保存.

第四步:先填寫A105000表所屬附表(如:A105050表、A105080表等)后再填寫A105000表,再打開A100000表"讀取數據"核對后保存.

第五步:填寫A106000,再打開A100000表"讀取數據"核對后保存.

④查賬征收企業,小型微利企業:

第一步:填寫《A000000企業基礎信息表》,電子稅務局根據稅務登記、備案信息為納稅人生成了絕大部分數據,請納稅人核對修改后保存本表

注意事項:本表相關數據涉及小微企業所得稅優惠的享受、收入支出明細表的推送判斷,請納稅人認真填寫;發現不可修改的差錯數據請與主管稅務機關聯系.

第二步:填寫《企業所得稅年度申報A類表單》,若符合小型微利企業條件,系統會提示勾選A107040表.其他操作與同非小型微利企業一致.

第三步:小型微利企業A101010表至A104000表不用填寫,直接在A100000填寫收入成本費用數據.

第四步:填寫A105000表所屬附表,同非小型微利企業填報.

第五步:填寫A106000,再打開A100000表"讀取數據"核對后保存.

第六步:填寫A107040表(小微減免),再打開A100000表"讀取數據"核對后保存.否則申報時會提示小微優惠信息異常.

提交申報

所有報表填寫完成,數據核對無誤后,點擊"申報"或"簽名申報"按鈕,如有錯誤,系統會給出錯誤提示信息,用戶(納稅人)可根據提示或校驗信息修改后重新申報.

沒有錯誤信息或校驗反饋的,稍等片刻等待審核后刷新頁面,系統顯示"申報成功"即完成本次申報.

電子稅務局稅務年報怎么申報?會計學堂小編在上文介紹到具體的年報申報步驟在上文已經介紹了,我們只要嚴格按照要求和提示進行操作就可以了,如果你在實際操作中遇到其他的會計問題,可以咨詢會計學堂的在線答疑老師!