申請開紅字發票,原藍字發票要退回來嗎

答:開具紅字普通發票1、銷貨方未作帳務處理,購貨方退回原發票.銷貨方將收回的發票粘附在存根聯后面依次注明"作廢",屬于銷售折讓的,應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方,不得開具紅字發票.2、銷貨方已作帳務處理,購貨方退回原發票.銷貨方開具藍字退貨進倉單(屬于貨物折讓退回不需要開具進倉單,下同),同時開具相同內容的紅字發票,以紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入,將收回的發票粘附在紅字發票的存根聯上,紅字發票的存根聯以及其余聯次不得撕下.屬于銷售折讓的,應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方.3、銷貨方未作帳務處理,購貨方已作帳務處理,不能退回原發票.銷貨方必須取得購貨方的有效證明作為開具紅字發票的依據,填制藍字退貨進倉單.開具相同內容的紅字發票,將紅字發票的發票聯交回購貨方,作為抵減當期的銷售支出,紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入,其余聯次不得撕下.屬于銷售折讓的,應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方.4、銷貨方、購貨方均已作帳務處理,不能退回原發票.

跨月發票紅字沖銷步驟有哪些?

點擊"發票管理"--"紅字發票管理"

在"紅字發票管理"--"增值稅專票紅字信息填開"中可以選擇是購方還是銷方,一般情況下如果購方已經進行了抵扣則由購方開紅票,未抵扣由銷方開紅票.我的發票未抵扣所以選擇銷方,錄入發票信息查找到發票,并有信息提示是否可沖紅.

系統會自動引入發票信息,需核對發票金額稅額等與原發票是否一致.如果沒有引入信息,可能是第一步發票信息未同步.也可手工錄入信息,一定確保信息金額一致.信息確認無誤后點擊上傳,"審核通過"可進行下一步.如果未通過需要仔細檢查發票是否重復申請沖銷,信息是否正確,對方是否已抵扣等.

在"發票管理"--"紅字發票管理"--"增值稅專票紅字信息下載"界面將第3步生成的紅字信息文件下載保存到電腦上,準備開具紅字發票.

在"發票管理"--"發票填開"--"增值稅專票填開"中,上方導航欄"負數"--"導入開具",將第4步導出的信息文件選中導入,導入后將票面不完整的信息(比如地址電話等)補充完整,打印發票.

如果是普票需要紅沖則比較簡單了,直接在"發票管理"--"發票填開"--"增值稅普票填開"中,上方導航欄"負數"--"手工開具",錄入原發票信息,然后開具紅票即可.

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