發(fā)票紅沖和重新開票的區(qū)別

發(fā)票跨月沖紅就是開紅字發(fā)票,重新開票就是開正確的發(fā)票.

普票紅沖就是開負(fù)數(shù)發(fā)票,打開普票開票頁面,點(diǎn)上方的紅字,然后按提示操作就可以.

發(fā)票紅沖的分類

1.收付款雙方都未入賬的紅沖發(fā)票處理:收款方應(yīng)將原始發(fā)票(藍(lán)色)收回,并在發(fā)票各聯(lián)上加蓋"作廢"字樣后,按正確的金額重新開具發(fā)票;

2.收付款雙方都已入賬的紅沖發(fā)票處理:付款方憑其所在地主管地稅機(jī)關(guān)開具的"紅沖發(fā)票證明",到收款方辦理沖紅發(fā)票手續(xù).收款方憑付款方"紅沖發(fā)票證明",按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后,再按正確的金額重新開具發(fā)票.同時,收款方應(yīng)將"紅沖發(fā)票證明"粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第一聯(lián)(存根聯(lián))后,以備核查;

3.付款方已入賬,收款方未入賬的紅沖發(fā)票處理.付款方憑其所在地主管地稅機(jī)關(guān)的開具"紅沖發(fā)票證明",同上第2步.同時,收款方應(yīng)將紅沖發(fā)票第三聯(lián)(記賬聯(lián))與"紅沖發(fā)票證明"一起粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第三聯(lián)(記賬聯(lián))后,以備核查;

4.收款方已入賬,付款方未入賬的紅沖發(fā)票處理.收款方應(yīng)將需紅沖發(fā)票收回,并按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后,按正確的金額重新開具發(fā)票.同時,收款方應(yīng)將紅沖發(fā)票第二聯(lián)(發(fā)票聯(lián))粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第二聯(lián)(發(fā)票聯(lián))后,以備核查.

開票操作流程

1.獲取稅局紅字發(fā)票通知單:

(1)銷售方需要申請開具紅字專用發(fā)票的,銷售方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交申請單;銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請單,審核后,通過紅字票通知單管理系統(tǒng)開具通知單;銷售方收到通知單后在開票系統(tǒng)中開具紅字專用發(fā)票;

(2)當(dāng)購買方需要開具紅字發(fā)票的,需要由購買方去申請,申請方法同上.只是需要將申請之后稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的通知單交與銷售方,讓銷售方開具紅字專用發(fā)票.

2.首先進(jìn)入開票系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票填開,然后點(diǎn)擊"負(fù)數(shù)";

3.會彈出一個對話框,要求輸入通知單號,輸入稅務(wù)局發(fā)的紅字發(fā)票通知單上面的單號,填寫好后點(diǎn)擊下一步;

4.然后填入需要紅沖的原始發(fā)票代碼、號碼,填好之后點(diǎn)擊下一步;

5.在彈出發(fā)票代碼號碼確認(rèn)界面,無誤后點(diǎn)擊確定,將自動填入發(fā)票信息;

6.然后將發(fā)票信息填寫完全、確認(rèn)無誤拿著對應(yīng)的空白發(fā)票進(jìn)行打印即可完成本次發(fā)票的填開打印工作.

普通發(fā)票如何在稅務(wù)開票系統(tǒng)中開具紅字發(fā)票?

開具紅字發(fā)票的辦法:

開具紅字增值稅專用發(fā)票的流程分為三步:填開《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》)、接收校驗(yàn)通過《信息表》和銷售方開具紅字發(fā)票.

需要注意的是,并非開具所有紅字發(fā)票都需要先填開《信息表》,目前開具增值稅普通發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票和機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的紅字發(fā)票不需要填寫《信息表》,可以在開票系統(tǒng)中直接開具紅字發(fā)票.

銷售方填開《信息表》時應(yīng)填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息.納稅人需要開具紅字增值稅普通發(fā)票的,不需要填開《信息表》,在開票系統(tǒng)中直接開具負(fù)數(shù)發(fā)票.納稅人需要開具紅字增值稅普通發(fā)票的,可以在所對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票金額范圍內(nèi)開具多份紅字發(fā)票.

發(fā)票紅沖和重新開票的區(qū)別現(xiàn)在大家都知道了吧,如果是開具紅字發(fā)票是給對方開具的紅字發(fā)票,比如發(fā)票隔月發(fā)現(xiàn)問題了,需要開紅字發(fā)票,發(fā)票沖紅是針對原開的發(fā)票有誤或因?yàn)槠渌蛐韪?需要重新開具的發(fā)票調(diào)整帳目. 可能實(shí)際中的話 都會混 最好是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)來判斷比較好.