已認證的發票如何沖紅?

1.先與銷售方取得聯系;

2.在你購買方的開票機系統里做1份紅字發票申請單:

(1)進入開票系統/紅字發票申請單/申請單填開/紅字發票申請單信息選擇/選購買方/選已抵扣/確定;

(2)紅字發票申請單填開/銷售方名稱稅號/商品名稱/數量(應該是負數)/單價(不含稅)/金額(不含稅,自動給出)/稅率及稅額自動給出/聯系電話(你的)/申請理由:發票號碼有誤;

3.做好了的申請單還需"申請單導出",導出到桌面并拷到U盤;

4.把原來有誤的發票發票聯及抵扣聯原件及復印件,該發票的記帳憑證復印件及原件,付款給銷售方的記帳憑證原件及復印件,有該有誤發票的認證清單;

5.把以上的所有紙質的復印件加蓋單位的公章,寫上"與原件一致"字樣.

然后,帶上原件與復印件和U盤到你的稅務局,你稅局會開給你正式的負數發票通知單,你把該通知單給你的銷售方,他就可以開具負數發票了. 他再重新開一份正確的發票給你.

在你收到銷售方一負一正的發票后:負數發票作進項稅額轉出,正數發票正常入帳即可.

已認證的發票沖紅會計分錄怎么做?

應根據開具紅字增票,倉庫開具紅字入庫單(如11月份確認收入時,已經核算成本了,12月份就應開具倉庫紅字入庫單,沖減庫存商品);財會根據倉庫單,填制憑證,會計分錄如下:

借:應收賬款(紅字)

貸:主營業務收入(紅字)

貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額(紅字)

借:主營業務成本(紅字)34

貸:庫存商品(紅字)

以上整理的資料信息,就是我們關于"已認證的發票如何沖紅?"這一問題的解答說明.對于發票沖紅處理,是會計人員常常會遇到的問題.對于已經認證的發票,要進行沖紅處理之前,我們還是需要聯系對方之后,再進行處理,詳細步驟可參考上述內容.