發票多開了,要求退回重開,如何處理

一、讓對方把發票退回,開這張發票的紅沖發票具體開紅沖發票需要較多資料,可以先去稅務咨詢下需要什么資料,再提交上去,等待稅務局批準開紅票就可以.

二、小規模納稅人開具普通發票出現錯票的,可以將開出的原發票收回(不得缺聯)加蓋作廢章,之后開具原票額紅字發票沖減當期銷售,再開具新的、正確的發票就可以了.收回的作廢發票附在紅字發票存根后面備查.

三、因為已經申報過銷項稅了,所以只有拿到稅務局開具紅字發票通知單,然后根據通知單號方能開具的;然后用紅字發票做沖回銷售的分錄,最后再開正確的發票,并據以入帳做銷售即可.

1、紅字發票會計分錄:

借:應收賬款(紅字)

貸:主營業務收入(紅字)

應交稅費---應交增值稅---銷項稅(紅字)

2、開具正確的發票會計分錄:

借:應收賬款

貸:主營業務收入

應交稅費---應交增值稅---銷項稅

3、當月的稅額為零,因為該銷項稅之前月份已申報.

發票多開的會計分錄怎么記錄?

一、小規模納稅人的賬務處理

1、根據發票入賬

借:原材料

貸:銀行存款/庫存現金

借:在途物資(多開的金額)

貸:應付賬款(多開的金額)

2、下次進貨時沖減

借:原材料

貸:在途物資

借:應付賬款

貸:銀行存款

二、一般納稅人的賬務處理

1、根據發票入賬

借:原材料

應交稅費--應交增值稅(進項稅額)

貸:銀行存款/庫存現金

借:在途物資(多開的金額)

應交稅費--應交增值稅(進項稅額)

貸:應付賬款(多開的金額)

2、下次進貨時沖減

借:原材料

貸:在途物資

借:應付賬款

貸:銀行存款

發票多開了,要求退回重開,如何處理?綜合以上內容所述,其實我們都知道公司的發票凱多退回來是可以通過紅字發票來處理的,沖銷過后的發票可以重新開具的.具體的開具紅字發票的步驟在上文中都有介紹的,當然如果你們覺得上文提及到的資料有什么問題,那么建議你們可以來這里免費搜索學習.