員工在異地消費開具的發票如何入賬?

出差人員如果在外地去的餐費發票,一般情況是和出差發生的其他費用一起報銷的,如果是銷售部門或者是業務員的計入銷售費用,如果是其他部門的計入管理費用.

可以拿回公司做賬,記錄收入和稅金,當地稅務機關承認該筆收入和稅金,因為你已經出具了《外出經營活動證明》,如果沒有出具,勞務所在地的稅務機構要征收你企業所得稅.這個公司所在地稅務機構不承認,既存在重復征收企業所得稅的問題.

具體分錄為:

借:管理費用、銷售費用

貸:銀行存款、現金

國外出差沒發票的賬務處理:

可以做賬的,如果你單位沒有外幣業務,就得按開支時的外匯折算成人民幣,并計算匯兌損益,并允許稅前抵扣.國外出差消費總有單據,那些單據就可以報銷,匯率可按報銷時的匯率.

直接做管理費用-差旅費.

員工在異地消費開具的發票如何入賬?應該按照費用發生部門計入"銷售費用""管理費用"等.