出差車費怎么報銷？

答：車費一般應該在旅費費用中列支,而差旅費用一般應該在管理費用科目下設置一個二級明細科目"公司經費"中進行核算,所以,這個業務一般應該是這樣操作的:

員工報銷出差車費的會計分錄:

借:管理費用/銷售費用等

貸:應付職工薪酬-職工福利

借:應付職工薪酬-職工福利

貸:銀行存款/庫存現金

舉個例子:企業職工張三出差借差旅費2000元,一周后返回,報銷1800元,剩余200元返回,出納員開出現金收據:

2、臨走時:

借:其他應收款 -張三 2000

貸:庫存現金 2000

回來報銷時:

借:庫存現金 200

管理費用-差旅費 1800

貸:其他應收款 -張三 2000

員工報銷出差車費做什么會計分錄?應該在報銷時借記"管理費用--差旅費"。

費用報銷怎么填寫，如何使用？

費用報銷單在以下情況可以使用：

1、用于各部門費用及專項費用報銷時填寫；

2、作為差旅費報銷時，需附經審批的出差申請表；

3、屬專項費用報銷時，需有項目負責人簽名及經審批的專項費用申請表。

費用報銷單怎么填寫：

1.“報銷部門”處填寫所屬部門,例如行政部.

2.“日期”如實填寫。

3.“報銷項目”按不同項目分列填寫,在“摘要”處可填寫詳細內容。

4.“金額”此處填寫實際發生金額。(必須按實際要報的金額填寫,粘貼的發票金額可

以多于報銷金額,但一定不能少。)

5.“合計”金額填寫阿拉伯數字,數字前加￥。“合計”此行上方有空欄的劃s線注銷。

6.“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數時應在萬字前畫圈,圈內打叉,以此類推。

人民幣大寫字樣:壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾

7.“報銷人”處簽字。

8.關于票據粘貼

(1)所附發票真實、合法,抬頭正確。

(2)票據粘貼在原始憑證粘貼單上,用膠水粘貼,從左到右從上向下順著粘貼,

票據分類粘貼并方向朝上,票據粘貼順序和報銷單封面所列項目順序一致。

(3)報銷單和粘貼單粘貼時應只粘貼到二分之一處,方便以后裝訂成冊后翻看。

出差車費怎么報銷？讀到這里，相信你也知道了如何正確的處理。學習更扎實的基礎財會知識，還需要會計學堂在線老師的指點，不論學習是為了提升技能還是考試，會計學堂都是最好的選擇。