跨月發票作廢怎么操作

當月開出而未跨月的發票可以自行在開票系統里進行作廢處理.當月開出并已報稅,或跨月的發票不能進行作廢處理,只能攜帶開紅字發票的申請書到稅局申請.

一、跨月的發票因為已經抄報稅了,發票就無法作廢了,因為開票系統上的數據已經上傳到國稅服務器里去了;所以只有通過開具紅字發票來處理了.

二、而申請開具紅字發票,是需要購買方先在開票系統里開具紅字增值稅專用發票信息表開好,上傳國稅局服務器;等出現信息表編號后,然后銷售方根據這個信息表編號再來開具紅字發票的.

三、購貨方先在開具紅字增值稅專用發票信息表步驟:

1、登錄稅控發票開票軟件;

2、發票管理----紅字發票信息表----紅字增值稅專用信息表填開;

3、購買方申請----選擇已抵扣或未抵扣----確定;

4、進入開具紅字增值稅專用發票信息表后輸入銷售方名稱、納稅人識別號;貨物名稱、數量及金額----打印----上傳該張開具紅字增值稅專用發票信息表后得到信息表編號即可.

四、銷售方根據購買方開具的紅字增值稅專用發票信息表后得到信息表編號來開具紅字發票:

1、發票管理----增值稅專用發票填開----跳出專用發票信息----確定;

2、紅字----選擇"導入紅字發票信息表"----輸入購買方的開票資料----貨物名稱、數量、金額----打印即可.

增值稅發票作廢相關注意事項?

1、作廢增值稅專用發票最重要的是在開票系統里作廢,在發票填開窗口里有個發票作廢一欄,單點需要作廢的發票,將其點成深色,再點擊下面的作廢按鈕,這張發票就在稅務系統里作廢了,這才叫真正的作廢,就可以不用上稅了.然后再對紙質發票作廢,這就是次要的了,如果單位有作廢章,蓋作廢章看起來正規點,如果單位沒有作廢章,就直接用筆寫在發票上(發票自帶復寫,每一張都作廢了),然后將作廢的三聯發票保管好(很重要,一定不能遺失),留單位備查就行了.

2、作廢發票必須是當月的發票,如果跨月的發票,是不可能作廢的(金稅系統里是不認可的),只能采取開紅字的方式沖掉該發票(開紅沖發票有專門的手續,你應該知道).

3、不明白你為什么問敲章的事,只要電腦系統里作廢了,蓋不蓋章都是廢票了,如果電腦系統里不作廢,就是你蓋滿了作廢章,一樣的要求你上稅視同正常發票的,而跨了月的發票是根本不可能作廢的,更談不上蓋作廢章了.

作廢憑證的步驟:

(1)先查詢到要作廢的憑證.

(2)在"填制憑證"窗口中,執行"制單"|"作廢/恢復"命令.

(3)憑證的左上角顯示"作廢"字樣,表示該憑證己作廢.

注意:

作廢憑證仍保留憑證內容及編號,只顯示"作廢"字樣.

作廢憑證不能修改,不能審核.

在記賬時,已作廢的憑證應參與記賬,否則月末無法結賬,但不對作廢憑證作數據處理,相當于一張空憑證.

賬簿查詢時,查不到作廢憑證的數據.

若當前憑證已作廢,可執行"編輯"|"作廢/恢復"命令,取消作廢標志,并將當前憑證恢復為有效憑證.

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