公司出納去辦理銀行承兌的流程

1、簽訂交易合同

交易雙方經過協商,簽定商品交易合同,并在合同中注明采用銀行承兌匯票進行結算.作為銷貨方,如果對方的商業信用不佳,或者對對方的信用狀況不甚了解或信心不足,使用銀行承兌匯票較為穩妥.因為銀行承兌匯票由銀行承兌,由銀行信用作為保證,因而能保證及時地收回貨款.

2、簽發匯票

付款方按照雙方簽訂的合同的規定,簽發銀行承兌匯票.銀行承兌匯票一式三聯,第一聯為卡片,由承兌銀行支付票款時作付出傳票;第二聯由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯行往來賬付出傳票;第三聯為存根聯,由簽發單位編制有關憑證.

3、匯票承兌

付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票后,應將匯票的有關內容與交易合同進行核對,核對無誤后填制"銀行承兌協議"及銀行承兌匯票清單,并在"承兌申請人"處蓋單位公章.銀行承兌協議一般為一式三聯,銀行信貸部門一聯,銀行會計部門一聯,付款單位一聯,其內容主要是匯票的基本內容,匯票經銀行承兌后承兌申請人應遵守的基本條款等.待銀行審核完畢之后,在銀行承兌協議上加蓋銀行公章或合同章,在銀行承兌匯票上加蓋匯票專用章,并至少加蓋一個經辦人私章.

4、支付手續費

按照"銀行承兌協議"的規定,付款單位辦理承兌手續應向承兌銀行支付手續費,由開戶銀行從付款單位存款戶中扣收.按照現行規定,銀行承兌手續費按銀行承兌匯票的票面金額的萬分之五計收,每筆手續費不足10元的,按10元計收.

紙質銀行承兌匯票的承兌期限最長不超過6個月,電子銀行承兌匯票的承兌期限最長不超過1年.承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的,按規定計收逾期罰息.

對于一些常識,我們應該主動去積累,而不是在工作的檔口,遇到問題時再做解決,這效率很低,本文講述公司出納去辦理銀行承兌的流程,供您閱讀.