付款給供應商如何錄入憑證

1、若客戶有發票,退回不良品時,

借:在途材料 貸:原材料

若供應商沒來結賬,退回不良品,客戶還多給發票抵稅,客戶應該不會不管這事的,按理會補貨,到時再做

借:原材料 貸:在途材料

2、若客戶沒給發票,記賬,

借:原材料--暫估入賬,貸:應付帳款,

此時沖回退回的不良品即可,則,

借:應付賬款 貸:原材料--暫估入賬

憑證錄入

憑證錄入包括憑證類別、憑證編號、制單日期附件張數、摘要、會計科目、發生金額、制單人等,用戶應該確保憑證錄人的完整、準確.

1憑證類別.錄人憑證時制單人員應該錄人憑證類別.

2 憑證編號.憑證編號是憑證的唯一標識.同一類別憑證按月從1號憑證開始連續編號,不允許重號和漏號.憑證編號為必填內容,可以自動生成,也可以手工輸人.

3制單日期.默認的制單日期為填制記賬憑證當天登錄的計算機系統日期.

本文通過客戶有發票和客戶沒有發票這兩種情況下分別講解了付款給供應商如何錄入憑證,并講述了憑證錄入的相關事項,相信大家通過這兩方面的學習已經對心中的疑問有了答案,如果還有初級會計知識方面的疑問,歡迎隨時咨詢!