*ST昆機(600806)因未完整披露股權轉讓協議解除條件，被認定構成虛假陳述，時任財務顧問中德證券因未能勤勉盡責被證監會重罰。目前，已有24位投資者在北京市第三中級人民法院起訴中德證券，法院定于4月20日開庭審理。證券維權律師提醒，未起訴的投資者還可以參與。而對于昆機自曝財務造假一事是否能夠索賠，還需要看證監會的調查結果。

公司違規財務顧問遭重罰

根據*ST昆機此前的公告顯示，證監會查明，2015年10月8日，*ST昆機公告第一大股東沈陽機床(集團)有限責任公司(簡稱：沈機集團)將以公開征集的方式轉讓昆明機床股份。2015年10月29日，沈機集團選定西藏紫光卓遠股權投資有限公司(簡稱：紫光卓遠)為首選受讓方。之后，沈機集團與紫光卓遠談判形成了若干版股份轉讓協議草稿，并發給了昆明機床，以便其準備信息披露。*ST昆機發布的公告中未披露“3個月自動解除”、“獲得云南各部門支持”條款。

因信息披露違規，證監會對*ST昆機給予警告，并處以40萬元罰款；對時任董事長王興、董秘羅濤給予警告，并分別處以15萬元罰款。

而更加值得關注的是，雖然上市公司及其大股東沈機集團的罰款額度并不大，但此次股份轉讓的財務顧問中德證券卻收到了一張巨額罰單。證監會認為，中德證券未取得并核查沈機集團和紫光卓遠正式簽署的《股份轉讓協議》，未發現紫光卓遠披露的《詳式權益變動報告書》信息披露存在重大遺漏，其出具的財務顧問核查意見存在重大遺漏，責令中德證券改正，沒收業務收入300萬元，并處以300萬元罰款。

訴中德證券首案即將開庭

4月6日，昆機發布公告，稱遭遇投資者訴訟，目前已起訴投資者有40余人，起訴金額共699萬元。大眾證券報“大眾維權易”欄目記者了解到，除上述已公告訴訟外，另一路投資者已在北京市第三中級人民法院起訴了中德證券，此案將于4月20日在北京開庭審理。

據該案代理人上海明倫律師事務所王智斌律師介紹，本次開庭涉及投資者24人，起訴金額200余萬元。律師認為，投資者是基于對中德證券《財務顧問聲明》以及《核查意見》的信任買入*ST昆機股票，但中德證券作為一家證券服務機構，卻未能勤勉盡責，導致《財務顧問聲明》以及《核查意見》均遺漏了重要的協議條款，其行為客觀上對昆機投資者已構成了誤導，違反了《證券法》173條之規定，投資者有權要求中德證券承擔賠償責任。“無論是在昆明起訴昆機，還是在北京起訴中德證券，都是基于同一事實。”王智斌說。

我們將繼續征集投資者參與該案訴訟索賠，您可以在工作日添加微信13770705084咨詢。大眾維權易欄目律師團認為：凡在2015年11月13日至2016年2月4日期間買入*ST昆機股票且在2016年2月4日仍持有該股票的投資者，可以選擇在昆明起訴昆明機床，也可以選擇在北京起訴中德證券，但不能同時在兩地起訴。

財務造假尚需調查確認

屋漏偏逢連陰雨，讓*ST昆機投資者郁悶的還遠不止這些。3月22日，*ST昆機發布《關于在2016年年度報告審計過程中發現以往年度可能涉嫌財務違規的重大風險公告》，在該公告中，昆機稱審計人員發現該公司2013-2016年度報告中存在存貨不實、少計費用等財務問題。隨后，上交所對該公司予以問詢，證監會也對昆機進行了立案調查。

已有不少投資者聯系“大眾維權易”咨詢，自己是否能要求ST昆機賠償損失。對此，王智斌分析：“目前的狀態是新任審計機構否認了之前審計機構的結論，但到底是哪家審計機構正確，昆機是否構成財務造假，這些都還需要等證監會調查結論落地之后才能判斷。如果最終認定支持了現審計機構的結論，我們將立即代理投資者起訴前審計機構畢馬威和瑞華。在此之前，出于審慎原則，投資者不宜急于起訴。”

對昆機涉嫌財務造假一事，“大眾維權易”欄目律師團梳理了可以索賠的時間段，符合條件的投資者也可以通過微信13770705084報名。具體為：2014年3月29日至2017年3月20日期間買入ST昆機且在2017年3月20日仍持有該股票的投資者。

(原標題：*ST昆機24位投資者起訴中德證券首案將于本月20日開庭)