遠期利率是指在未來某一特定時間段內的預期利率。它是根據現行的即期利率和不同期限的零息票據價格計算得出的。遠期利率的計算公式通常為：

F = [(1 + Y2)^T2 / (1 + Y1)^T1] - 1

其中，F代表遠期利率，Y1和Y2分別代表兩個不同期限的即期利率，T1和T2分別代表這兩個期限的時間長度。

這個公式的含義是，如果我們在T1時刻以Y1的利率投資，然后在T2時刻以Y2的利率再投資，那么我們得到的總收益應該等于在T1時刻直接以遠期利率F投資到T2時刻的收益。

這個公式的基礎是無套利原則，即在沒有風險和交易成本的情況下，任何兩種投資策略的收益應該是相等的。如果這個原則被打破，那么市場上就會出現套利機會，投資者可以通過買賣不同的金融產品來獲取無風險的利潤，這將導致市場價格的調整，直到無套利原則再次得到滿足。

拓展知識：遠期利率和即期利率的關系被稱為遠期利率曲線或遠期收益率曲線。這個曲線可以幫助投資者預測未來的市場利率變化，從而做出投資決策。例如，如果遠期利率高于即期利率，那么投資者可能會選擇將資金投資在遠期市場，以獲取更高的收益。反之，如果遠期利率低于即期利率，那么投資者可能會選擇將資金投資在即期市場。