銀行貸款授信 “三查” 怎么執(zhí)行

一、貸前調(diào)查（風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判）

核心：確認(rèn)借款人信用與風(fēng)險(xiǎn)水平，決定貸款基礎(chǔ)。

1.調(diào)查重點(diǎn)

主體資格：企業(yè)查營業(yè)執(zhí)照+實(shí)控人信息，個(gè)人查身份+征信，排除信用瑕疵。

資金用途：核購銷合同/項(xiàng)目批文，確保合規(guī)（禁投股市、樓市）。

還款來源：優(yōu)先看經(jīng)營現(xiàn)金流（流水+納稅），次看抵押物/保證人有效性。

風(fēng)險(xiǎn)等級：測算違約概率與貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

2.調(diào)查手段

現(xiàn)場：查經(jīng)營場所、庫存（生產(chǎn)型企業(yè)加查產(chǎn)供銷）。

非現(xiàn)場：大數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證（社保、電力、納稅）+視頻面談留證。

委托：第三方輔助，核心風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)（收入、債務(wù)）需自行核查。

二、貸時(shí)審查（風(fēng)險(xiǎn)攔截）

核心：獨(dú)立風(fēng)控團(tuán)隊(duì)核驗(yàn)調(diào)查結(jié)果，決定是否放款。

1.審查要點(diǎn)

資料：核財(cái)報(bào)、抵押物權(quán)屬等真實(shí)性，排查隱性虧損。

邏輯：看營收與貸款金額/期限匹配度，評估負(fù)債能力。

合規(guī)：反洗錢篩查，符合房地產(chǎn)貸款集中度、小微“兩增兩控”要求。

2.分級審批

50萬以下：支行審批

50500萬：分行風(fēng)控會(huì)簽

500萬以上：總行貸審會(huì)決議

原則：三查分離、集體審批、責(zé)權(quán)掛鉤。

三、貸后檢查（風(fēng)險(xiǎn)處置）

核心：持續(xù)跟蹤，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款安全。

1.監(jiān)控維度

資金流向：受托支付核交易對手，自主支付（30萬以下）核用途。

經(jīng)營異動(dòng)：流水驟降30%、欠息、實(shí)控人變更等觸發(fā)預(yù)警。

擔(dān)保/履約：查抵押物價(jià)值/投保、保證人資質(zhì)，核還款計(jì)劃執(zhí)行。

2.應(yīng)對措施

黃色預(yù)警：經(jīng)營異常但可控，列入觀察名單，加強(qiáng)跟蹤。

紅色預(yù)警：資金挪用/還款惡化，追加擔(dān)保、提前收貸。

后續(xù)：短期貸款展期不超原期限，不良貸款走清收/重組/核銷。

3.問責(zé)機(jī)制

“三查”不盡職者，可處罰款、紀(jì)律處分，嚴(yán)重者取消任職資格或終身禁業(yè)。

銀行貸款如何做會(huì)計(jì)分錄？

取得短期借款時(shí)

借：銀行存款

貸：短期借款

期末計(jì)提利息

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸：應(yīng)付利息

歸還短期借款利息

借：應(yīng)付利息(歸還已經(jīng)預(yù)提的利息)

貸：銀行存款

或者

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用(利息沒有預(yù)提，直接支付)

貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

歸還短期借款本金

借：短期借款

貸：銀行存款

銀行貸款授信 “三查” 怎么執(zhí)行？整體上來說，關(guān)于這個(gè)三查執(zhí)行內(nèi)容小編老師在上文中花了很長的篇幅來闡述的，學(xué)員們只要認(rèn)真學(xué)習(xí)之后，對于這個(gè)貸前、貸時(shí)和貸后三查的內(nèi)容應(yīng)該有所掌握的。一般來說，企業(yè)找銀行貸款一般都是有非常嚴(yán)格的審查流程的，需要企業(yè)提供很多審查資料，如果你們對此方面的審查財(cái)務(wù)知識(shí)有興趣，可以來這里免費(fèi)搜索相關(guān)的財(cái)務(wù)課程進(jìn)行學(xué)習(xí)的。