供應單位要求退款的會計分錄

退還的就做購入的反分錄就可以了借：應付賬款 貸：原材料/庫存商品/消耗性材料等。

供貨商是退款，不是退貨，所以不用做紅字分錄。

1、如果這筆退款以后還要付給供應商，做與付款相反的分錄。

借：銀行存款

貸：應付賬款***供應商

2、如果這筆退款屬于現金折扣，要按現金折扣來核算，會計學堂整理的。

借：銀行存款

貸：財務費用

退貨給供應商怎么做會計分錄?

付了錢的出庫前: 借:應收賬款 貸:主營業收入出庫時:借:主營業成本 貸:庫存商品收款時:借:銀行賬戶 貸:應收賬款沒付錢的借：應付賬款供應商 貸：庫存商品

供應單位要求退款的會計分錄雖然不是很常見，但是會計工作就是這樣，退款還是退貨，會計做賬時就只能接招。