發(fā)票多開金額如何處理？

發(fā)票多開了還沒有認(rèn)證趕緊通知對(duì)方把發(fā)票的記帳聯(lián)和發(fā)票聯(lián)一并退給他,把原發(fā)票作廢了重開一張正確的發(fā)票.

如果認(rèn)證了還是要當(dāng)月退回去作廢,重開一張正確的給我方,必須在當(dāng)月作廢重開,不能隔月.

如果是長(zhǎng)期合作的客戶,也可以在下次開票的時(shí)候金額少開一點(diǎn),相互配合.

銷售貨物時(shí)發(fā)票金額多開了金額怎么處理?

金額或稅額多開或少開,同時(shí)購(gòu)銷雙方未作賬務(wù)處理

這種情況,購(gòu)貨方可將原發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)退回(商品銷售發(fā)票即可退回發(fā)票聯(lián)),由銷貨方重新開正確的發(fā)票,銷售方將原發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)加蓋"作廢"戳記,粘貼在原存根聯(lián)后面,注明原因.

金額、稅額多填,同時(shí)一方或雙方已作賬務(wù)處理

(1)銷貨方已作賬務(wù)處理,而購(gòu)貨方未作賬務(wù)處理

可由購(gòu)貨方將原發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)退回銷貨方、銷貨方憑以作銷貨退回處理,然后重新開具,開票日期填寫重新開具的日期,并重新申報(bào)納稅.銷貨方作銷貨退回處理,可憑購(gòu)貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)填開相同的紅字專用發(fā)票,將記賬聯(lián)撕下,作沖減銷項(xiàng)稅金的憑證,紅字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)不得取下,將退回的藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),粘貼在紅字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)后面,并在上面注明藍(lán)字,放在紅字專用發(fā)票記賬聯(lián)的存放地點(diǎn).

(2)購(gòu)銷雙方均已作賬務(wù)處理

可由購(gòu)貨方比照《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》就其多開的部分差額,可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理"銷貨退回折讓"手續(xù),取得紅字發(fā)票,各自沖減銷售金額、銷項(xiàng)稅金和進(jìn)項(xiàng)金額、進(jìn)項(xiàng)稅額.

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