酒店返傭會計分錄怎么處理?
答：(1)正常做：
開具紅字發(fā)票,視為銷售折扣,用紅字沖減,但是一般類似于回扣,是不能開具紅字發(fā)票的,如下
(2)如果沒有在發(fā)票上體現(xiàn),類似于回扣的話,那么在賬內(nèi)無法體現(xiàn),只能在賬外體現(xiàn)了.
借：銷售費用
貸：庫存現(xiàn)金
返傭出去的錢如何做賬?
1、返傭出去的錢的做賬
借：銷售費用(管理費用等科目)——傭金
借：應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅(進項稅額)一般納稅人取得專票
貸：銀行存款(或其他相關(guān)科目)
2、需要發(fā)票或傭金表做憑證。
沒有發(fā)票的，單位要代扣代繳個人所得稅
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你好? ? ? ? 借銀行存款? ? 銷售費用-傭金支出? 貸主營業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? ? ? 答
同學(xué)您好，學(xué)堂有會計科目匯編可以參考模板在學(xué)堂首頁左側(cè)導(dǎo)航欄 答
代理商返傭的會計處理一般是指根據(jù)相關(guān)合同約定，對于代理商發(fā)放的返傭進行會計處理，一般可以采取如下處理方式： 1、代理商返傭收入賬務(wù)處理：貸方科目為營業(yè)收入，借方科目為應(yīng)收賬款-代理商； 2、代理商返傭支出賬務(wù)處理：貸方科目為應(yīng)付賬款-代理商，借方科目為營業(yè)成本-返傭費用； 例如，ABC公司采購了一批產(chǎn)品，然后委托某代理商進行銷售，雙方之間簽訂了一份代理商返傭合同，ABC公司將支付該代理商20%的返傭，則ABC公司需要將該費用記入“營業(yè)成本-返傭費用”中。當(dāng)代理商收到返傭款項時，應(yīng)將該項收入記入“營業(yè)收入”中，同時以“應(yīng)收賬款-代理商”的科目記入該筆收入。 答
同學(xué)，你好 借：銷售費用 (管理費用等科目)——傭金 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 (進項稅額)一般納稅人取得專票 貸：銀行存款 (或其他相關(guān)科目) 答
你好，是什么原因?qū)е碌挠胁町惸? 答
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