憑證的現(xiàn)金流怎么指定

如果要進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理,在科目中必須指定現(xiàn)金流量科目,現(xiàn)金流量科目的類型有三種:現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等價物的.在科目屬性中,提供了這三種類型的設(shè)置(三個復(fù)選項).在制作現(xiàn)金流量表時,如果是現(xiàn)金科目或現(xiàn)金等價物科目的,必須指定前面所提的科目類型中的某一種,否則將無法進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理.

如果某個會計科目對應(yīng)的現(xiàn)金流量項目相對固定,還可以在會計科目中先預(yù)設(shè)其現(xiàn)金流量項目.這樣無論在總賬憑證中指定,還是在現(xiàn)金流量表的T型賬戶、附表項目、附表項目調(diào)整中都可以直接使用應(yīng)用預(yù)設(shè)的方式來指定現(xiàn)金項目,幫助用戶減輕現(xiàn)金流量項目指定的工作量.

憑證中指定現(xiàn)金流量的操作如下:

在錄入憑證時,可以對有現(xiàn)金流量的憑證指定現(xiàn)金流量.在一張憑證中,如果有一條分錄的會計科目是現(xiàn)金流量的科目,則這個憑證是有現(xiàn)金流動的.如果勾選了系統(tǒng)參數(shù)"現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項目",在保存憑證時,系統(tǒng)會提示指定現(xiàn)金流量.

在【總賬】【憑證處理】【憑證錄入】界面,錄入分錄后,單擊工具欄中的【流量】,可以彈出"現(xiàn)金流量的指定"界面,具體指定現(xiàn)金流量的項目.對于有多個現(xiàn)金流量科目的憑證,將分別指定其現(xiàn)金流量.選擇了現(xiàn)金流量科目的對方科目,并指定了主表項目后,系統(tǒng)會自動將對方科目的發(fā)生額回填到金額欄,如果涉及到外幣,將原幣和本位幣一起回填.方便用戶在指定流量時金額與實際發(fā)生額一致.但是,由于對方科目的發(fā)生額與現(xiàn)金流量科目的金額不一定一致,因此建議用戶在指定流量的最后一個對方科目時,在金額處點擊鼠標(biāo)右鍵,進(jìn)行"計算當(dāng)前行"的操作,使指定的金額與流量金額相同.

憑證上同時存在現(xiàn)金流量科目與損益類科目,指定現(xiàn)金流量時,需要先在現(xiàn)金科目頁簽中對現(xiàn)金科目進(jìn)行流量指定;然后再在損益類科目頁簽中對損益科目進(jìn)行流量指定.此時損益類科目也被視同為現(xiàn)金流量科目(因為影響到現(xiàn)金流量表的附表數(shù)據(jù)).在指定過程中,如果流量指定不完整,系統(tǒng)會提示有誤,這時請參考流量報告,根據(jù)流量指定報告中的提示進(jìn)行相關(guān)流量數(shù)據(jù)的修改,就可以保證您的流量指定準(zhǔn)確無誤.

憑證錄入時對現(xiàn)金流量的檢查

憑證錄入時對現(xiàn)金流量的檢查如下:

憑證錄入時,因為對現(xiàn)金流量的判斷需要通過對方科目來進(jìn)行,所以應(yīng)在保存了憑證之后才進(jìn)行現(xiàn)金流量的檢查.如果在憑證錄入的選項中即使選擇了"每一條分錄輸入完后立即檢查"選項,對于現(xiàn)金流量科目也不檢查,只在保存憑證時才進(jìn)行相應(yīng)檢查.如果所有的會計分錄都是現(xiàn)金流量科目,則直接保存,不需要再指定現(xiàn)金流量項目;在會計分錄中,只要有一個分錄的科目不是現(xiàn)金流量科目,都應(yīng)該指定現(xiàn)金流量項目.

憑證的現(xiàn)金流怎么指定,上文將現(xiàn)金流量科目的類型、憑證中指定現(xiàn)金流量的操作、憑證錄入時對現(xiàn)金流量的檢查為大家做了全面講解,大家學(xué)會了嗎?會計學(xué)堂還有相關(guān)財稅軟件的實操課程哦.