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已開票未收款怎么做會計分錄
精選回答
企業銷售商品，已開票未及時收到貨款時的賬務處理如下：
已開票未收到貨款時：
借：應收賬款—某單位，
貸：主營業務收入，
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。
待收到貨款時：
借：銀行存款 ，
貸：應收賬款。
注：應收賬款核算的是企業銷售商品、提供勞務，如果企業銷售原材料的話，一般是通過其他應收賬款核算。
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相似問題1、已開發票未確認收入怎么做會計分錄？2、未開發票需要確認收入怎么做會計分錄
答： 你好 1借應收賬款 貸應交稅費 2 借應收 貸收入 應交稅費?
款己收，票已開，貨未發如何做會計分錄？
答： 您好 借：銀行存款 貸：預收賬款 貸：應交稅費用-應交增值稅-銷項稅額
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
老師，您好，購進商品，已收貨，已付款，但發票未開；已將商品賣出去，款未收，發票未開，整個流程的會計分錄怎么做呢？
答： 你好，購入的發票沒有開，借預付賬款貸銀行存款，然后暫估入庫， 借庫存商品貸，應付賬款暫估 銷售出去借應收賬款 貸，主營業務收入 應交稅費應交增值稅銷項 借主營業務成本貸、庫存商品
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