老師，前面的藍字發票已經抵扣認證了，現在收到部分紅沖的紅字發票，報稅怎么處理？

答： 在附表2的第20欄填紅沖的

認證通過的發票，沒抵扣怎么紅沖，紅字申請表是選‘未抵扣’嗎？

答： 你好！可以選擇未抵扣

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，我們單位這個月收到一種紅字發票，被沖的發票已經認證了，賬務怎么處理？反正做個沖紅的憑證嗎，

答： 如果單位收到已認證的發票被紅沖，賬務處理如下： 一、收到紅字發票時 做與原來藍字發票入賬時相反的會計分錄： 假設原來購入原材料，會計分錄為： 借：原材料 應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 現在收到紅字發票，沖賬分錄為： 借：應付賬款 貸：原材料 應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額轉出） 二、申報增值稅時 在增值稅納稅申報表附列資料（二）中，將紅字發票對應的進項稅額做轉出處理