現金管理制度的主要內容有哪些

現金管理制度的主要內容:
1.現金的使用范圍:
根據國務院頒布的《現金管理暫行條例》規定,企業可使用現金支付的款項有:
(1)職工工資、津貼;
(2)個人勞務報酬;
(3)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育比賽等各種獎金;
(4)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;
(5)向個人收購農副產品和其他物資的價款;
(6)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;
(7)結算起點(1000元)以下的零星支出;
(8)中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。
凡不屬于國家現金結算范圍的支出,一律不準使用現金結算,而必須通過銀行辦理轉賬結算。
2.現金的限額:
庫存現金限額由開戶銀行核定,核定的依據一般是企業3-5天的日常零星開支需要量,遠離銀行機構或交通不便的企業可以依據情況適當放寬,可以多于5天,但最高不超過15天的日常零星開支需要量。企業每日結存的庫存現金不能超過核定的限額,超過部分,應于當日終了前存入銀行。
3.現金收、支的規定:
(1)企業庫存現金收入應于當日送存開戶銀行。當日送存如有困難,由開戶銀行確定送存時間。
(2)企業支付庫存現金,可以從企業庫存現金限額中支付或從開戶銀行中提取,不得從本企業的現金收入中直接支付(即坐支現金);因特殊情況需要坐支現金的,應事先提出限額和用途,報請開戶銀行核定,并在事后將坐支情況通知銀行。
(3)開戶單位從開戶銀行提取現金時,應當寫明用途,由本單位財會部門負責人簽字蓋章,經開戶銀行審核后,予以支付。
(4)因采購地點不確定,交通不便,生產或市場急需,搶險救災以及其他特殊情況必須使用現金的,開戶單位應向開戶銀行提出申請,由本單位財會部門負責人簽字蓋章,經開戶銀行審核后,予以支付現金。
資金管理的內容主要有哪些,公司需要做一個系統,應考慮哪些內容在財務資金管理中
答: 主要包括投資管理 籌資管理 以及日常的現金管理工作
內部牽制制度的內容主要包括哪些
答: 內部牽制制度主要包括財務報表審計、內部管理和內部控制。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
財務管理活動的內容主要有哪些
答: 財務管理活動主要包括資金管理、投資管理、現金流管理、稅務管理和風險管理等。 資金管理活動包括組織籌集各種資金、合理安排資金使用,以及優化投資結構來補充流動性資金;投資管理活動就是,企業要充分利用工作收益資金,市場投資和資本投資,有效地利用投資收益;現金流管理活動是將現金資源配置到最有效的用途上,提高現金使用效率和經濟效益;稅務管理活動即企業應嚴格遵守稅法和有關規定,以及如何合理節稅并促進經濟發展;風險管理活動是企業經營的部分,它的目的是防護企業遭受不利的影響,以便企業能夠在經濟不穩定的情況下保持正常的發展。 例如,一家公司通過資金管理,不僅能夠優化其資金結構,而且能夠有效地利用資金,最大化其投資回報,提高公司的效率和經濟效益。另外,公司通過對稅務管理的合理把握,可以更好地了解稅務法規,進而節稅、合理避稅,有效地降低企業的稅負,提高企業的效益。
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