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出差報銷差旅費會計分錄怎么做
精選回答
差旅費報銷會計分錄：
全部花完
借：管理費用—差旅費，
貸：其他應收款。
有剩余現金
借：庫存現金，
管理費用—差旅費，
貸：其他應收款。
補款時
借：管理費用—差旅費，
貸：庫存現金，
其他應收款。
差旅費的報銷范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、通訊費和雜費等。
交通費、住宿費、伙食補助費比較好理解，指出差人員出門所需的交通費用，住宿需要支付的房費，在外的餐費及相關費用。但是需要注意，這些費用必須合理，如果超出規定，企業很有可能不予報銷。
通訊費是指出差期間的電話費，但是也有可能發生額外的郵寄費等相關費用。至于雜費內容就很多了，但大多數都是些很少發生的費用，影響不大。
擴展知識：
5. 會計科目匯編
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推薦問題
報銷差旅費會計分錄 問
報銷差旅費會計分錄： 借：管理費用—差旅費， 借：銷售費用—差旅費， 借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額， 貸：銀行存款。 答
出差報銷差旅費,退回余款的會計分錄 問
出差時所借支的差旅費，在借支的時候： 借：其他應收款—XX員工， 貸：現金/銀行存款等。 出差回來，根據實際支付的費用和業務類型： 借：管理費用—差旅費—住宿費/餐費等，現金/銀行存款（退回的余款金額）， 貸：其他應收款—XX員工。 答
報銷差旅費的記賬憑證怎么填寫 問
1、員工出差時借款，其會計分錄如下： 借：其他應收款—XX， 貸：庫存現金/銀行存款。 2、出差回來報銷填寫憑證，其會計分錄如下： 借：管理費用—差旅費， 貸：其他應收款—XX。 3、如有余款，其會計分錄如下： 借：庫存現金， 貸：其他應收款。 答
報銷差旅費會計分錄 問
報銷差旅費的會計分錄如下： 借：管理費用或是銷售費用—差旅費， 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 貸：銀行存款或庫存現金。 答
報銷差旅費的會計分錄怎么寫 問
報銷差旅費的相關會計分錄如下： 財務要根據員工的所屬部門對差旅費進行劃分，可以計入管理費用、銷售費用等科目： 借：管理費用或是銷售費用—差旅費， 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 貸：銀行存款或是庫存現金。 答
相似問題開出現金支票報銷差旅費 會計分錄怎么做啊
答： 借：管理費用-差旅費 貸：銀行存款
差旅費超出預算怎么辦？差旅費會計分錄怎么做
答： 在處理差旅費超出預算的情況下，會計分錄首先需要收到相關費用報銷憑證，然后做如下分錄： 1. 應付賬款：應付賬款增加，貸方記賬； 2. 現金：現金減少，借方記賬； 3. 借貸差額：借貸差額增加，借方記賬； 4. 費用支出：費用支出增加，貸方記賬。 拓展知識：根據出差的不同性質，通常會分為國內出差和國外出差，針對國外出差項目，還需要考慮國外交易所征稅，因此還需要按照當地稅法相關規定及時繳納相應的稅款。
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
車間業務員出差報銷差旅費，原借款1000元，共發生差旅費共1200元，會計分錄怎么作，執行小企業會計準則
答： 借：管理費用-差旅費 1200 貸：其他應收款 1000 貸：銀行存款 200
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