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資金預算怎么做

來源: 會計學堂實務 2021/12/27 4490人查看
精選回答

資金預算怎么做


資金預算:

一、根據訂單和計劃成本編制采購資金計劃;

二、根據生產計劃和生產定額編制工資成本計劃和制造費用計劃;

三、根據歷史管理費用、財務費用的發生情況,編制月度費用計劃;

四、根據訂單交貨日期和資金回收情況,編制收入計劃;

五、根據應收賬款回收計劃,編制應收賬款回收計劃;

六、根據上述計劃,分析其當月現金流入流出,編制現金流量計劃;

七、綜合編制資金的籌措計劃、資金按用途分配使用計劃。

資金預算,或稱資產負債預算。它是對企業的資產、負債、所有者權益及其相互關系進行預算。如企業的資產負債表、損益表等均為資金預算依據。

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