匯算清繳職工薪酬的稅收金額填寫分析如下：

一、賬載金額取數，

1、工資薪金支出取數：本期余額表中（應付職工薪酬-應付職工工資這個科目的本年累計貸方發生額）+（應付職工薪酬-應付獎金、津貼和補貼這個科目的本年累計貸方發生額），

2、職工福利費支出取數，本期余額表中（應付職工薪酬-應付福利費這個科目的本年累計貸方發生額），

3、工會經費支出取數參考，本期余額表中（應付職工薪酬-應付工會經費這個科目的本年累計貸方發生額），

4、職工教育經費支出取數參考：本期余額表中（應付職工薪酬-應付教育經費這個科目的本年累計貸方發生額）

二、企業所得稅額職工薪酬納稅調整取數，也就是我們說的稅收金額。

職工福利費調整=職工福利費支出-工資薪金支出*14%。

工會經費調整=工會經費支出-工資薪金支出*2%。

職工教育經費調整=職工教育經費支出-工資薪金支出*8%。

補充：社保中的工資基數是實發工資嗎？

計算社保基數的“工資總額”是應發工資，就是扣除個人所得稅和個人承擔的社保之前的金額，包含工資、獎金、津貼等。

工資總額參考《國家統計局關于認真貫徹執行《關于工資總額組成的規定》的通知》統制字【1990】1號第四條。