當付款賬戶和發票對不上時，處理這種情況需要細致的調查和核對工作。以下是處理步驟：

1. 核對發票信息：首先確認發票的真實性和準確性。檢查發票上的供應商名稱、發票號碼、日期、金額、稅務信息以及所購買的商品或服務描述是否正確無誤。

2. 核對付款賬戶信息：檢查付款賬戶的賬戶名、賬號、付款日期和金額是否與發票信息一致。確認付款是否確實已經執行，并且是針對該特定發票的。

3. 溝通確認：如果發現信息不匹配，應及時與財務部門聯系，了解可能存在的差異原因。同時，也應與供應商溝通，確認他們提供的賬戶信息是否有誤或已經更改。

4. 調整或重新付款：如果發現付款錯誤，如付款到錯誤的賬戶，需要與銀行聯系嘗試撤銷或調整付款。如果無法撤銷，可能需要與錯誤收款方協商退款。如果是供應商賬戶信息有誤，應要求供應商提供正確的賬戶信息，并重新安排付款。

5. 更新記錄：一旦問題解決，更新所有相關的財務記錄和賬簿，確保所有的交易都能正確反映。

6. 防范措施：為防止未來發生類似問題，可以建立或優化內部控制流程，比如在付款前進行多重驗證，確保發票和付款信息的一致性。

拓展知識：

在企業的財務管理中，內部控制是非常重要的一環。內部控制包括一系列的流程和政策，旨在確保公司資產的安全，促進業務效率，防止欺詐和錯誤，并確保財務報告的準確性。有效的內部控制可以幫助企業及時發現和糾正付款賬戶與發票不匹配的問題，減少財務風險。常見的內部控制措施包括分離職責、授權審批流程、定期審計和監控等。