宋生老師 解答

2025-01-07 10:18

只要在申報表上有就可以了。

寧兒 追問

2025-01-07 10:29

可是我們的財務軟件上，前面會計是有單獨做出來的，然后我有增加留抵的我也相應做了，但在電子稅務局里報稅時，稅局系統是有自動抵減的，而我沒有在賬面上做處理，所以導致一直有個余額

宋生老師 解答

2025-01-07 10:31

你好，你已經你之前做了。后面在賬上也需要做。抵減的時候也需要把它去結平

寧兒 追問

2025-01-07 10:40

那我11月預交的增值稅我分錄科目做的預交，11月預交的附交的附加稅我做的應交，12月申報增值稅時我把這個預交的增值稅抵減了，但附加稅不知道怎么操作，還有財務軟件里要怎么調賬呢？

宋生老師 解答

2025-01-07 10:41

你好，這個附加稅你要正常計提，然后交了。

寧兒 追問

2025-01-07 10:51

11月底為了給12月提升開票額度而預交的稅款，11.27號當天就已經交款了的，那我再做筆計提的沖賬就好了，就平了，可是在申報時，電子稅務局要怎么把這筆已經預交的錢抵減回來呢

宋生老師 解答

2025-01-07 10:52

你好，你12月申報11月的時候需要把這個預繳的稅額填到申報表里面

寧兒 追問

2025-01-07 10:56

恩，增值稅額我找到地方填了，但預交的附加稅額不知道怎么填

宋生老師 解答

2025-01-07 10:59

你好，附加稅是不需要填的。

寧兒 追問

2025-01-07 11:04

意思是預交的附加稅電子稅務局它自動抵減是吧？

寧兒 追問

2025-01-07 11:06

我剛才計算了一下，電子稅務局是沒有自動抵減掉前面已經交過的那筆附加稅費的

宋生老師 解答

2025-01-07 11:07

你好，是的
系統是會減少的。

寧兒 追問

2025-01-07 11:10

系統沒有減少啊，老師

宋生老師 解答

2025-01-07 11:12

你好，是這樣子的你。比如本月要交10萬的增值稅，然后你已經預交了8萬了。
那么你現在只需要交兩萬的增值稅的然后2萬的增值稅的，然后算附加稅的時候，系統會自動按照2萬來算。明白了嗎？

寧兒 追問

2025-01-07 11:19

這個我明白，老師，因為我在申報的時候發現電子稅局并沒有自動幫我把預交的增值稅和附加稅扣減，所以我手動填了增值稅的預交金額，剛才也已經手動填了附加稅的預交金額，已經重新申報了

宋生老師 解答

2025-01-07 11:21

你好好的，最終的金額沒問題就行

寧兒 追問

2025-01-07 11:27

還有我前面問的，我分錄應該是把科目做錯了，我現在要做更正，然后正確的分錄應該是怎么，錢已經交了的，不能再有掛賬金額，我這月也已經申報抵減了

宋生老師 解答

2025-01-07 11:30

你把科目做錯了你，你就紅字沖減錯誤的，然后再按正確的重新做。

宋生老師 解答

2025-01-07 11:30

具體的憑證要看你具體是哪里錯

寧兒 追問

2025-01-07 11:33

老師，幫忙看下，我已經做了紅字沖減了，我現在準備做個計提再做繳款，把這個金額做平，但稅金及附加的我知道，增值稅的用什么科目呢，計提時借未交增值稅，貸預交增值稅嗎？然后付款時，借預交，貸銀行存款嗎，那這樣，是不是最后還是會有個未交的余額在那里呢

宋生老師 解答

2025-01-07 11:35

你好，你現在付款是付的是預繳稅金的稅額還是付的未交增值稅的稅額，你要先確認這一點。

寧兒 追問

2025-01-07 11:35

付的是預繳稅金的稅額

宋生老師 解答

2025-01-07 11:37

你好，你借，應交稅費，應交增值稅預繳稅金貸，銀行存款。