微信用戶 追問

2025-01-07 13:38

老師，是不是每個月的工資表要打印兩份，一份是計提的時候用，不需要老板簽字，制單人員簽字即可，另一份是在發放時做附件用，需要制單人和老板簽字才能放發用

小愛老師 解答

2025-01-07 13:44

您好，是的，次月發放的需要兩份，當月計提一份（計提也就是估計數可以老板不簽字的），次月發放一份（發放的肯定相關領導都要簽字）

微信用戶 追問

2025-01-07 13:45

老師，發放的工資表是和計提的工資表要一致嗎？因為發放的工資，有時候公賬款不多的情況下，股東的公司暫時不發放的，但股東的社保按月在繳納

小愛老師 解答

2025-01-07 13:48

您好，不要相差太多就行，一般在發放時就要把計提不一致的調平，不發放的可以掛賬

微信用戶 追問

2025-01-07 13:51

老師，因為我也不知道這些股東還要不要發放，我就是按計提的工資表打印出來讓老板簽字，發放的就做發放，沒有發放的就掛在應付職工薪酬-工資和其他應收款-社保費里，這么處理對嗎？工資表我沒有改動

小愛老師 解答

2025-01-07 13:53

您好，是對的，在匯算清繳前還沒有發放的就要調增了

微信用戶 追問

2025-01-07 13:56

老師，是不是如果在匯算清繳前還發放的話，就不需要調增，不發放就調對嗎

小愛老師 解答

2025-01-07 13:58

您好，是的，會算前發放了就可以扣，不調增

微信用戶 追問

2025-01-07 15:38

老師，如果在匯算清繳前發入，不調增，也就是說不需要調表和調賬的對吧

小愛老師 解答

2025-01-07 15:50

您好，是的，賬和表都不調

微信用戶 追問

2025-01-07 15:56

老師，有可能這些股東的工資就不發放了，那調表調增，賬是不是也需要調整？

小愛老師 解答

2025-01-07 16:03

您好，這個你看，賬不調也可以，但往來掛的就多了

微信用戶 追問

2025-01-07 16:12

老師，以后都不打算支付了，是不是12月份就要把賬調平呀

小愛老師 解答

2025-01-07 16:30

您好，那最好是在12月份調整了，把往來下平

微信用戶 追問

2025-01-07 16:33

老師，分錄是不是寫借：管理費用-工資 負數  貸：應付職工薪酬-工資 負數  
這個金額就是多計提的金額對嗎  摘要寫沖銷多計提的工資

小愛老師 解答

2025-01-07 16:35

您好，是的，按原先的分錄做負數

微信用戶 追問

2025-01-07 16:40

老師，個稅沒有按收付實現制申報，是按權責發生制申報的，之前的股東工資不準則發放了，但已經申報了，之前的申報表需要更正嗎

小愛老師 解答

2025-01-07 16:47

您好，這個要修改的，個稅是按實發工資申報的

微信用戶 追問

2025-01-08 11:59

明白了，謝謝老師！

小愛老師 解答

2025-01-08 12:00

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