老師,一般納稅人,12月有一百多萬收入,增值稅是3%按票面是5萬的增值稅 附加稅我還計提嗎?現(xiàn)在是減半征收 山東的企業(yè),能寫一下附加稅計提嗎? 是不是 借:稅金及附加 貸:城建 7%減半就是3.5% 教育費附加 3%減半就是1.5% 地方教育費附加 2%減半就是1% 還是說這幾天繳納后1月直接做賬繳納的?

恩恩北北
于2025-01-07 16:48 發(fā)布 ??141次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2025-01-07 16:50
重新梳理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),按時間順序整理憑證并與日記賬比對,查有無漏記及金額錯誤;核對銀行對賬單,確保取現(xiàn)、存現(xiàn)業(yè)務(wù)在銀行日記賬、庫存現(xiàn)金日記賬及對賬單上金額和時間對應(yīng);檢查賬務(wù)處理細節(jié),復(fù)查借貸方向和金額準(zhǔn)確性;與出納、經(jīng)辦人員溝通,了解有無特殊情況及遺漏信息,以此排查現(xiàn)金不平原因。
相關(guān)問題討論
您好, 月收入 不超過10萬元是免征的
2022-01-17 16:41:27
同學(xué),
你好,計算增值稅是銷項稅減去進項稅。
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費附加=增值稅*3%
地方教育費附加=增值稅*2%
2022-03-28 22:53:13
不包括,稅金及附加中一欄教育費附加只有國家層面上的教育費附加,不包括地方教育費附加,需要單獨列示在財務(wù)報表中。
2023-03-07 13:26:59
這個如果月收入小于10萬元是免交地方教育費附加、教育費附加,只交城建稅,如果月收入大于10萬元,就是需要全部附加稅需要交了
2018-11-13 22:33:35
你好,你的月銷售額在10萬以內(nèi),可以免地方教育和教育附加。
2022-01-24 10:49:19
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2025-01-07 17:53
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2025-01-07 17:56
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2025-01-07 17:56