順心的小海豚 追問

2025-01-10 11:45

哦，對，車輛租金是要加進去的，這個車輛租金支付的時候是按照季度支付的，計入其他業務成本，需要按月分攤到每輛車嗎，分攤到每輛車的分錄要怎么寫，支付的時候，借其他業務成本-車輛租金，貸銀行存款，分攤的時候，分錄要怎么做

樸老師 解答

2025-01-10 11:50

借預付賬款
貸銀行存款
借其他業務成本
貸預付賬款

順心的小海豚 追問

2025-01-10 11:53

嗯，就是說支付的時候就算拿到發票了，也先計入預付賬款，然后按月把這個租金計入其他業務成本，然后分攤到各個車輛，是這個意思嗎

樸老師 解答

2025-01-10 11:55

同學你好
對的
是這樣的

順心的小海豚 追問

2025-01-10 12:01

老師，你剛說的把加氣費和車輛維護保養費細化，具體是怎么細化，加氣費我們就是單純的車輛加氣了，你說的維護保養要想細化到防凍液和黃油，輪胎加氣，倒胎這些要分開是吧

樸老師 解答

2025-01-10 12:05

就是直接計入費用科目哦

順心的小海豚 追問

2025-01-10 12:05

老師，目前會計做賬的時候收到發票按照發票總額整體入其他業務成本運輸成本里了，這個我是不是就沒辦法分攤了

順心的小海豚 追問

2025-01-10 12:06

直接計入費用科目是什么意思，不計入成本了嗎

樸老師 解答

2025-01-10 12:07

同學你好
就是計入成本或者費用科目
是成本就計入成本

順心的小海豚 追問

2025-01-10 12:12

老師，之前租金直接計入其他業務成本-運輸業務了，我分攤的時候可以按月，借其他業務成本-租賃車輛-車輛租金，貸其他業務成本-運輸業務嗎，可以這樣嗎

樸老師 解答

2025-01-10 12:16

同學你好
這個可以的

順心的小海豚 追問

2025-01-10 15:43

老師，現在是年底了，我目前還沒有交接，可能過兩個月了，現在的會計沒有把這部分按照單車核算，也沒有設這些科目計入，而是沖老板的其他應收款了

順心的小海豚 追問

2025-01-10 15:44

后續交接的話，這部分是成本，如果要改賬的話，是不是挺麻煩的，我是現在告訴她讓她更正比較合適還是到匯算清繳前調整也可以

樸老師 解答

2025-01-10 15:45

匯算清繳之前調整既可以

順心的小海豚 追問

2025-01-10 15:47

我到時候就是把年底的賬更正申報是嗎，我更正申報了她做的有風險的賬是否對我也有影響了

樸老師 解答

2025-01-10 15:50

同學你好
對的

是這樣的