微信用戶 追問

2025-01-24 14:16

老師，公司有一員工快60歲了，所以自動放棄買社保，今天老板跟我說要給這個員工被24年的社保費，按1萬元整補發，但我24年沒做計提，現在應該怎么處理啊

劉艷紅老師 解答

2025-01-24 14:18

借：以前年度損益調整 
貸：應付職工

微信用戶 追問

2025-01-24 14:18

老師，不需要再計提嗎

劉艷紅老師 解答

2025-01-24 14:25

這個就是計提的分錄，我上面寫的

微信用戶 追問

2025-01-24 14:28

老師，這個以前年度損益調整和利潤分配-未分配利潤有什么區別，我是做到利潤分配-未分配利潤里面的

劉艷紅老師 解答

2025-01-24 14:33

小企準則沒有這個以前年度就直接用利潤分配，企業準則有就用這個以前年度

微信用戶 追問

2025-01-25 12:55

師，但我現在發放這1萬元，需要什么手續呀，比如說發放工資還有一個老板簽字的工資表，發放福利費獎金等還有一張自制老板簽字的發放表，這個1萬元需要怎么做？

劉艷紅老師 解答

2025-01-25 12:57

這個申報年終獎就可以了