寧兒 追問

2025-02-07 16:04

老師的意思是只做銷項和進項的結轉，增值稅的不用做？可是這樣，轉出未交增值稅那里就有一個借方的余額

郭老師 解答

2025-02-07 16:06

可以的，可以這么做的。

寧兒 追問

2025-02-07 16:07

不是，這個余額要怎么處理呢？

郭老師 解答

2025-02-07 16:10

你要注銷還是怎么了？你不注銷，借方有余額表示留底，留著以后抵褲不行，非得處理了它。

郭老師 解答

2025-02-07 16:10

留底不就是借方余額的

寧兒 追問

2025-02-07 16:16

不是，老師，它不是進項金額呀，這個借方余額是應交稅費-應增值稅-轉出未交增值稅的，它怎么抵呀？

郭老師 解答

2025-02-07 16:17

借應交稅費應交增值稅銷項1000
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1000
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅6000
貸應交稅費應交增值稅進項6000






看好了，這個進項是6000，銷項是1000，是不是留底了5000，這個能明白嗎？明白了進行下一步

郭老師 解答

2025-02-07 16:18

下一個月你的銷項是1萬，進項是1000
看好了







借應交稅費應交增值稅銷項10000
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅10000
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1000
貸應交稅費應交增值稅進項1000
借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅，10000-1000-5000
貸應交稅費未交增值稅。











看好了，這個能理解嗎？