空 追問

2020-05-18 19:01

老師它這個分錄看不懂～

maize老師 解答

2020-05-18 19:04

需要先通過轉出未交增值稅，看截圖，不是直接到未交增值稅下面這個

空 追問

2020-05-19 10:47

截圖里的分錄是做錯了嗎？

maize老師 解答

2020-05-19 10:57

不是直接轉未交增值稅，需要先結轉到轉出未交增值稅下面，

空 追問

2020-05-19 11:58

老師，這是以前的人做的，現在需要做電子繳款憑證的分錄。
查了一下明細帳“轉出未交增值稅”沒有這筆繳納的金額，只有“未交增值稅”里這個科目自己加加減減得出的余額是這個應該繳納的增值稅金額。
1、這種情況是不是就代表他們是直接就做到“未交增值稅”里了？（上面截圖中的分錄是不是就是這種情況）
2、他們這樣做有什么影響嗎？
3、我下面做繳款分錄，直接就“借：應交稅費——未交增值稅，貸：銀行”行不行？（不在做結轉了）
4、我直接做繳款分錄對前面或后面的做帳或數據或其它方面有沒有影響呢？

maize老師 解答

2020-05-19 12:24

1.估計是的，需要看明細賬，這個查下，2 實際也沒有啥，就是不是按文件做賬，財會2016.22 ，3 可以，4 沒有啥，這個一般交稅沒有問題那這不按準則沒有啥

空 追問

2020-05-19 12:41

查的明細帳：
“轉出未交增值稅”沒有這筆應該繳納的增值稅金額，這個科目只有1萬多并且已經清0了。
“未交增值稅”這個科目借貸方的金額，它自己加加減減得出的余額和現在繳納的增值稅金是一樣的。
我現在直接就做了繳款的分錄：借未交增值稅，貸：銀行了
后面在開始做就按正常分錄做，應該就行了吧

maize老師 解答

2020-05-19 12:44

嗯，你直接這么做就可以，后面按正常做就可以