精明的心鎖 追問

2025-02-12 15:45

借:銀行存款
貸:應交稅費/應交增值稅/進項稅轉出
     應付賬款/實際應付款

郭老師 解答

2025-02-12 15:46

然后呢，就多了這一個，就出現了銷項稅額借方余額。

精明的心鎖 追問

2025-02-12 15:48

如果按照稅收完稅證明上的未交增值稅的金額入賬，那么我銷項稅就會出現這一筆的余額

郭老師 解答

2025-02-12 15:51

借應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅銷項。做這個，你看一下你的進項轉出有余額嗎？

精明的心鎖 追問

2025-02-12 16:05

那這樣在下月我做付增值稅及附加稅的憑證會有影響嗎，是按照原本的完稅證明上的金額來付，還是按照已經減去那筆金額的來付呢

郭老師 解答

2025-02-12 16:05

這個不影響到銷項稅額減進項稅額加進項轉出，按照這個來交增值稅。