成為光 追問

2025-03-10 17:15

暫估成本肯定是未取得發(fā)票嘛，在25年5月底前未取得那就沒法扣除嘛，要調(diào)增利潤哈

家權(quán)老師 解答

2025-03-10 17:17

在A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表的第30行前邊找對應(yīng)的項目，沒有對應(yīng)的項目就在A105000填第30行,(十七)其他做納稅調(diào)增就是

成為光 追問

2025-03-10 17:18

老師，稅前扣除的依據(jù)就是是否取得發(fā)票嗎？為啥之前我咨詢，另外一個老師說計提的工資薪金只要在次年匯算清繳前沒有實際發(fā)放，是要調(diào)增的呢？？

家權(quán)老師 解答

2025-03-10 17:21

現(xiàn)在說的是暫估，工資和計提的費用，是必須要支付

成為光 追問

2025-03-10 17:25

哦哦老師，意思工資是必須支付，但暫估成本那些，是已付款未取得發(fā)票或者未付款未取得發(fā)票的哈？必須取得發(fā)票嘛，無論款項是否支付，都可以稅前扣除嘛

家權(quán)老師 解答

2025-03-10 17:27

是的，就是那個意思的。工資個所有計提的還沒有發(fā)生的費用是必須要支付，工資還需要申報完個稅

成為光 追問

2025-03-10 17:31

計提的費用比如稅費和工資嘛，就這些了嘛，必須匯算前支付嘛，其它暫估的只要發(fā)票到了就可以扣除哈，否則調(diào)增嘛，已開票未付款未收款可以不用調(diào)整嘛

家權(quán)老師 解答

2025-03-10 17:33

是的，就是那個意思的。因為暫估是真實已經(jīng)收到貨，只是還沒取得發(fā)票，取得發(fā)票就可以扣除