飄逸的西牛 追問

2025-03-17 09:51

比如去年第四季度超30萬了，季末不用做增值稅的會計分錄嗎

宋生老師 解答

2025-03-17 09:52

你好，你平時確認收入的時候做計提增值稅就可以了。

飄逸的西牛 追問

2025-03-17 09:54

老師，平時確認收入做了借，應收賬款，貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。

宋生老師 解答

2025-03-17 09:54

你好那就在季度末的時候不需要做別的了。

飄逸的西牛 追問

2025-03-17 09:56

好的老師，到今年1月份交了增值稅怎么做分錄，要計提嗎

宋生老師 解答

2025-03-17 09:56

你好，借，應交稅費，應交增值稅貸，銀行存款就可以了。

飄逸的西牛 追問

2025-03-17 09:57

老師，稅金及附加要計提嗎

宋生老師 解答

2025-03-17 09:59

你好，是的，這個是需要計提的。

飄逸的西牛 追問

2025-03-17 10:06

老師，就是說12月年底增值稅不做會計分錄處理，1月份交增值稅的時候 借：應交稅費，應交增值稅-銷費稅  貸：銀行存款  計提附加稅時：借 稅金及附加-附加稅  貸 應交稅費-應交城市維護建設稅   教育費附加  地方教育費附加   是這個原理嗎

宋生老師 解答

2025-03-17 10:11

I你好對的，就是你說的這樣子做。