駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 14:52

24年的暫估24年12月份賬都沖完了呀，為什么還要發(fā)票？

小菲老師 解答

2025-03-23 14:53

同學(xué)，你好
沖掉的就不需要發(fā)票

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 14:55

我們每個(gè)月都有暫估入庫(kù)，都是本月把上月的先沖了，本月再暫估，1-11月暫估12月份賬會(huì)沖完，這種操作匯繳沒(méi)發(fā)票也沒(méi)問(wèn)題是吧？

小菲老師 解答

2025-03-23 14:56

1-11月暫估12月份賬會(huì)沖完，那不需要發(fā)票的，因?yàn)槟阗~上沒(méi)有暫估的

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 14:57

那如果我們24年12月份賬也有暫估，25年1月把它沖了，這種情況匯算清繳還需要發(fā)票不？

小菲老師 解答

2025-03-23 15:01

不需要的，你看24年1整年的，在匯算清繳前，只要24年的暫估全部沖銷(xiāo)掉，就不需要發(fā)票。就是跨年沖銷(xiāo)，在匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)整

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 15:02

納稅調(diào)整怎么調(diào)呢？

小菲老師 解答

2025-03-23 15:04

同學(xué)，你好
填寫(xiě)A105000，扣除類(lèi)，其他里面

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 15:05

是要納稅調(diào)增嗎

小菲老師 解答

2025-03-23 15:07

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 15:09

上面你回答的不需要發(fā)票，現(xiàn)在要納稅調(diào)增老板肯定不同意呀，老板不同意不還是需要發(fā)票才行

小菲老師 解答

2025-03-23 15:15

同學(xué)，你好
上面的問(wèn)題，你說(shuō)24年的暫估24年12月份賬都沖完了，那就不需要發(fā)票。
你后面又說(shuō)24年12月份賬也有暫估，25年1月把它沖，那這個(gè)跨年沖銷(xiāo)，那就需要納稅調(diào)整

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 15:18

24年要納稅調(diào)增，25年1月沖的那25年的匯繳要納稅調(diào)減嗎

小菲老師 解答

2025-03-23 15:19

同學(xué)，你好
不需要，你沖的是24年的，要調(diào)整也是調(diào)24年的匯算清繳表

駱旭燕 追問(wèn)

2025-03-23 15:50

是調(diào)24年的匯算清繳表，但25年1月沖時(shí)做了沖紅的會(huì)計(jì)分錄，影響到25年的賬呀

小菲老師 解答

2025-03-23 15:52

同學(xué)，你好
你說(shuō)影響25年的賬，那就是你的分錄做錯(cuò)了。
正確的沖銷(xiāo)分錄
借：應(yīng)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整