一二三四五毛 追問

2025-03-30 12:56

24年2季度利潤總額3000，計提了所得稅 借：所得稅費用150  貸：應交稅費—企業所得稅150   4月份申報時，直接填寫了彌補虧損3000  所以沒交稅。 然后又做了筆分錄  借：應交稅費——企業所得稅 150   貸：利潤分配——未分配利潤150
 老師這樣做賬對嗎？

王雁鳴老師 解答

2025-03-30 12:58

同學你好，這樣做賬不對，沖回時，借：所得稅費用負數150 貸：應交稅費—企業所得稅負數150。

一二三四五毛 追問

2025-03-30 13:05

哦哦，知道啦，謝謝老師。那匯算清繳的時候，怎么體現2季度彌補虧損的3000呢？

王雁鳴老師 解答

2025-03-30 13:12

同學你好，這個不用管它，填寫匯算清繳報表時，彌補虧損應該自動帶出來。

一二三四五毛 追問

2025-03-30 13:15

好的，謝謝老師。

王雁鳴老師 解答

2025-03-30 13:16

同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。