春花秋實 追問

2025-04-09 16:44

是公司欠他的，其他應付款貸方2萬，實收資本——A個人10萬，占股比例10%，平時還有報銷款

宋生老師 解答

2025-04-09 16:48

你好，你這個借實收資本，其他應付款。貸，銀行存款，營業外收入。

春花秋實 追問

2025-04-10 08:13

老師早上好！公司賬戶銀行流水現在是這樣幾筆款，公司轉給退款的A個人7萬多元，要怎么做賬？然后其他應付款——A個人貸方2萬元怎么平賬？

宋生老師 解答

2025-04-10 08:14

退款退的是投資款，是不是？
特別是投資款借，實收資本貸，銀行存款。
然后其他應付款——A個人貸方2萬元怎么平賬？實際上是怎么樣平呢？是還錢給他了嗎？

春花秋實 追問

2025-04-10 08:19

老師您好！只還了一部分給他，現在賬上其他應付款——A個人貸方還有2萬的余額，公司轉給A個人7萬多元備注是退股，做了貸方實收資本7萬以后，現在賬上實收資本——A個人貸方還有3萬的余額，也就是說以后A個人與這家公司沒有關系了，我應該怎么把其他應付款和實收資本的這個A個人平賬？

宋生老師 解答

2025-04-10 08:21

你好，是這樣，1如果是他一開始投資進來，然后公司虧損了，按照比例只應該還給他7萬多，那么就要把這一部分虧損也算給他。
借實收資本，貸利潤分配-未分配利潤。
2，其他應付款你還是沒有說，具體是怎么處理的？如果公司不用給他了，要計入營業外收入。

春花秋實 追問

2025-04-10 08:22

老師您好！應該是公司不用給他了，從4月份開始他就與公司沒有關系了

宋生老師 解答

2025-04-10 08:23

你好，那就借其他應付款，貸營業外收入-債務減免

春花秋實 追問

2025-04-10 08:25

老師您好！您是說實收資本——A個人貸方剩余的3萬這樣做分錄？借：實收資本——A個人3萬，貸：利潤分配-未分配利潤3萬。其他應付款——A個人貸方2萬元如果不用還了，借：其他應付款——A個人2萬，貸：營業外收入2萬，老師是這樣嗎？

宋生老師 解答

2025-04-10 08:26

你好，是的，就是這個意思。