蒲公英 追問

2025-04-10 08:42

老板就是說現在24年的匯算清繳不是還沒有做嘛，然后匯算清繳時納稅調增未開票收入，那么25年的收入是不是可以減少了。可是我25年的賬上都做了收入了，怎么樣來減少25年的累計收入呢從而減少利潤總額的金額

家權老師 解答

2025-04-10 08:44

既然已經確認了未開票收入，就不能納稅調整了。不然會發生異常的

蒲公英 追問

2025-04-10 08:45

但是我24年報稅時沒有確認未開票收入的呀，為啥做匯算清繳時不能調增呢

家權老師 解答

2025-04-10 08:47

你賬面確認了收入就得正常申報，不然怎么會體現在利潤表？

蒲公英 追問

2025-04-10 08:53

那么匯算清繳的未開票收入納稅調增是怎么個調法呢？實際上是有往后在延遲開票

家權老師 解答

2025-04-10 08:55

收入已經實現就正常申報，跟是否開票無關哈

蒲公英 追問

2025-04-10 09:08

問題是我們做賬都在按開票確認收入，報稅也是按確認收入了再報的

家權老師 解答

2025-04-10 09:12

你確認了未開票收入就得申報增值稅和所得稅，不然稅局查到要罰款的。做賬和報稅不是想怎么做就怎么做哈

蒲公英 追問

2025-04-10 09:19

老師，那我2024年的匯算清繳如果調增了未開票收入，那怎么樣去申報增值稅和所得稅

家權老師 解答

2025-04-10 09:24

意思是不能調增的，已經確認了收入就得申報增值稅和所得稅。以后只是補開票，在補開票當月扣除不開票的金額申報稅

蒲公英 追問

2025-04-10 09:52

問題是24年平時申報稅沒有確認收入，所以匯算清繳時補申報，再交納企業所得稅

家權老師 解答

2025-04-10 09:57

所以你得更正平時申報的稅，不然要被罰款的。你們申報有錯誤