Diana 追問

2018-06-14 14:52

那去年發生的，今年進賬是不是，年底匯算清繳要調整啊，

辜老師 解答

2018-06-14 14:53

每個企業年度都要匯算清繳的，上年度的費用是要納稅調增的

Diana 追問

2018-06-14 14:58

嗯，那我現在每個月只有工資，還有點費用，都做管理費用-開辦費是吧，那有了收入以后，這些費用怎么做？

辜老師 解答

2018-06-14 15:02

如果有了收入，公司正常經營的話，根據哪個部門發生的費用，計入到相應的科目

Diana 追問

2018-06-14 15:24

我有點不明白，現在也是做到管理費用，沒個月末也要結轉的吧，為什么不直接做到管理費用，辦公費了，招待費了

辜老師 解答

2018-06-14 15:26

管理費用-開辦費歸屬的是你公司籌建期間發生的費用，管理費用—辦公費/招待費是你公司正常運行期間發生的各項費用

Diana 追問

2018-06-14 15:41

好的，還有個問題老師，籌建期的工資還需要計提嗎？還是發生時直接做到開辦費？

辜老師 解答

2018-06-14 15:43

也可以計提到開辦費里面，

Diana 追問

2018-06-14 16:36

請問，做到開辦費，每個月結轉到本年利潤嗎，還是等到有收入了一次性轉？

辜老師 解答

2018-06-14 16:41

每個月都要結轉到本年利潤的